中國銀監(jiān)會發(fā)布的《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務(wù)指引》被稱為“三個辦法一個指引”。“三個辦法一個指引”初步構(gòu)建和完善了我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)法規(guī)框架,將作為我國銀行業(yè)貸款風(fēng)險監(jiān)管的長期制度安排。“三個辦法一個指引”既是生命線,也是底線。那么,基層農(nóng)村信用社貫徹情況如何,在執(zhí)行過程中遇到什么問題,有什么好的建議,帶著這個問題,筆者對江蘇淮安市轄內(nèi)農(nóng)村信用社展開調(diào)研。
“三個辦法一個指引”執(zhí)行中存在的問題
一是流動資金貸款的需求測算難度大。首先,由于農(nóng)村中小金融機構(gòu)的客戶大多是中小企業(yè),企業(yè)財務(wù)制度的不健全和欠規(guī)范,導(dǎo)致測算出來的可貸資金額度和實際用信額有時會存在一些偏差。其次,客戶考慮價格上漲因素,為鎖定原材料的價格,往往囤積一定數(shù)量的原料,這部分客戶的資金需求與測算的客戶正常資金需求之間存在一定的差額。再次,事業(yè)單位(如醫(yī)院)流動資金貸款需求測算難度較大。最后,實地調(diào)查核實企業(yè)的實際資產(chǎn)負(fù)債狀況耗時費力,準(zhǔn)確估算企業(yè)營運資金需求量較難。
二是結(jié)算渠道不暢導(dǎo)致支付管理出現(xiàn)盲點。由于農(nóng)信社鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算渠道不是很順暢,部分借款人在取得貸款后要轉(zhuǎn)到在他行的賬戶,然后通過他行賬戶付給材料供應(yīng)商,使得對這類客戶的支付管理難以按新規(guī)執(zhí)行到位。實際操作中,一些借款人還通過提供虛假供貨合同以及“化整為零”等方式逃避受托支付條款的監(jiān)管,虛假合同的審查以及“化整為零”的界定存在一定難度。此外,多數(shù)個體工商大戶、農(nóng)民創(chuàng)業(yè)大戶、中小企業(yè)的資金用途證明難以提供,有的是由于無法事先確定交易對象,有的是可能用一筆貸款購買多種用具、材料,有的是由于購貨合同主要為口頭協(xié)議,沒有書面協(xié)議,同時由于交易對象較分散,大部分非現(xiàn)金結(jié)算難以執(zhí)行,影響新規(guī)的有效落實。
三是借款人對新規(guī)的認(rèn)知需要一個過程。《個人貸款管理暫行辦法》要求對于借款人自主支付的貸款,借款人需要定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。貸款人應(yīng)當(dāng)通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式,核查貸款支付是否符合約定用途。但實際操作中,客戶不一定能夠理解、配合,不少借款人定期報告資金支付的自覺性較差,貸后管理人員核實借款用途的工作量也比較大,使得全面核實存在一定難度。同時,貸款合同期間另行協(xié)商對借款人“不利”的補充條款也很難,借款人往往不表態(tài),不肯補充條款。
進一步完善“三個辦法一個指引”的建議
一是進一步細(xì)化流動資金貸款需求量的測算方式。建議銀監(jiān)會可在《流動資金貸款需求量的測算參考》基礎(chǔ)上,綜合可預(yù)見的多種因素,汲取各地區(qū)、各單位在流動資金貸款需求量測算方面的成功經(jīng)驗和做法,區(qū)分不同類型,公布多種不同企業(yè)類型的公式或模板,由各機構(gòu)針對不同企業(yè)、采用不同的測算公式,或者按多種公式相比較后,以測算最少的資金營運需求量來估算貸款需求量,以此提高基層單位踐行新規(guī)的效率和質(zhì)量。
二是全方位借力造勢,確保新規(guī)執(zhí)行到位。一是強化宣傳。建議由各級銀行業(yè)協(xié)會牽頭在電視、報刊等媒體上加強宣傳和引導(dǎo),讓企業(yè)及個人均能了解和熟知貸款新規(guī)主要精神,在營造良好輿論氛圍的同時,也獲取社會各個方面的理解和支持。二是強化培訓(xùn)。由省聯(lián)社統(tǒng)一組織,通過講座、視頻、輪訓(xùn)等方式,不僅要對新規(guī)中每個制度的重點環(huán)節(jié)、要義和精髓等進行必要的輔導(dǎo),而且還要通過經(jīng)驗交流、案例分析、崗位技能培訓(xùn)及考核等方式,加強對會計、信貸業(yè)務(wù)操作人員的實戰(zhàn)訓(xùn)練,盡快提高一線人員的執(zhí)行力,確保貸款新規(guī)的有效落實。三是完善制度。由省聯(lián)社統(tǒng)一按照新規(guī)要求,對現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)品種進行梳理,盡快完成制度和流程上的再造和完善,細(xì)化操作規(guī)程,明確有關(guān)職責(zé),組織專家規(guī)范貸款合同文本,確保合同文本的法律效力,規(guī)避不必要的法律風(fēng)險。四是落實監(jiān)督。由省聯(lián)社重新修訂和完善對各個法人行社的考核激勵機制,加強新規(guī)執(zhí)行情況的督查。
