首發(fā)：文文大保貝兒
一個(gè)沒有客服，只有公號(hào)主本人的保險(xiǎn)自媒體
大家好，我是文文大保貝兒，全網(wǎng)最窮理財(cái)博主。
既然是全網(wǎng)最窮理財(cái)博主，交稅？今年的收入依然是沒有資格交稅的。
還退了17塊錢的稅錢，嘿嘿嘿。
01
三月的第一件大事兒，就是個(gè)稅的年度匯算了。
一年一次的對(duì)個(gè)稅進(jìn)行清算，多退少補(bǔ)。
大家可以下載APP“個(gè)人所得稅”，實(shí)名注冊(cè)、人臉識(shí)別、登錄查詢，看看自己是否需要補(bǔ)稅或者退稅。
文文大保貝兒因?yàn)樗X比較晚，大半夜12點(diǎn)多就給自己17塊錢的稅退了，今天白天的時(shí)候，很多小伙伴就表示，app提示系統(tǒng)崩潰中。
估計(jì)是因?yàn)榻裉靺R算第一天，登錄app查詢的朋友太多了。
登不進(jìn)去就改天試試，6月30號(hào)之前完成申報(bào)就可以了。
提醒大家一下，查看個(gè)稅的時(shí)候，記得順便核對(duì)下自己的就職信息，以防被盜用。
如果出現(xiàn)個(gè)人信息被盜用的情況，一定要及時(shí)申訴。
02
退稅&補(bǔ)稅的具體流程是這樣的：
第一步：
下載APP，實(shí)名注冊(cè)并登錄
第二步：
打開個(gè)人所得稅APP 后顯示首頁頁面，點(diǎn)擊【個(gè)人中心】-【登錄/注冊(cè)】，可憑注冊(cè)的手機(jī)號(hào)/證件號(hào)碼作為賬號(hào)進(jìn)行登錄
第三步：
點(diǎn)擊【首頁】-【去準(zhǔn)備】下滑至【匯算準(zhǔn)備】進(jìn)行完善收入，專項(xiàng)附加扣除信息，銀行卡信息
第四步：
根據(jù)自己情況選擇“使用已申報(bào)數(shù)據(jù)填寫”或“自行填寫”；
如果收入項(xiàng)目不是特別復(fù)雜，可以直接選“使用已申報(bào)數(shù)據(jù)填寫”
在這里需要注意的是：在進(jìn)行申報(bào)時(shí)，勞務(wù)報(bào)酬、稿酬等等這些納稅數(shù)據(jù)，都要逐一點(diǎn)開進(jìn)行確認(rèn)。
第五步：
根據(jù)頁面上的提示，填寫信息、核對(duì)信息
個(gè)人基礎(chǔ)信息、收入信息、稅前扣除信息、應(yīng)補(bǔ)退稅額……都要一項(xiàng)一項(xiàng)進(jìn)行對(duì)照。
第六步：
提交申報(bào)，確認(rèn)聲明信息
第七步：
申請(qǐng)退稅
第八步：
提交后，稅務(wù)部門會(huì)進(jìn)行審核，審核通過后，國(guó)庫(kù)會(huì)打款到綁定的銀行卡
03
登錄個(gè)稅app后，文文大保貝兒也是震驚了。
待過的公司、每月的收入、繳納的個(gè)稅……
一項(xiàng)項(xiàng)記錄得清清楚楚，安排的明明白白。
甚至有一些完全想不起來的收入，也都一條一條的記錄在案。
為什么會(huì)產(chǎn)生退稅或者補(bǔ)稅的情況呢？
因?yàn)槲覀兊膫€(gè)稅，是按全年綜合所得收入來計(jì)算的，采用的是每個(gè)人預(yù)扣預(yù)繳制。
每個(gè)月先交，等一年結(jié)束了，一起算總賬。
這就可能會(huì)出現(xiàn)，某些月份交的有些多，但全年總收入并不高、沒有超過6萬的情況。
所以就可以統(tǒng)一申請(qǐng)退稅了。
除了退稅，還有“補(bǔ)稅”的情況。（偷偷羨慕一下收入高的小伙伴）
如果需要補(bǔ)的稅太高，也不用慌。
可以填報(bào)專項(xiàng)附加扣除申請(qǐng)，子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金、贍養(yǎng)老人都可以減稅。
每一項(xiàng)申報(bào)，都可以讓你的個(gè)稅少一點(diǎn)點(diǎn)。
個(gè)稅的計(jì)算公式如下：
應(yīng)退或應(yīng)補(bǔ)稅額=[（綜合所得收入額-60000元-“三險(xiǎn)一金”等專項(xiàng)扣除-子女教育等專項(xiàng)附加扣除-依法確定的其他扣除-捐贈(zèng)）×適用稅率-速算扣除數(shù)]-2020年已預(yù)繳稅額
“退稅”還是“補(bǔ)繳”？
這是一個(gè)正負(fù)數(shù)的問題。
計(jì)算完本年度最終應(yīng)納稅額后，再減去2020年度已預(yù)繳稅額，得出應(yīng)退或應(yīng)補(bǔ)稅額：
得出結(jié)果為正數(shù)（如“1350”），則需要補(bǔ)繳相應(yīng)數(shù)額（1350元）的稅款；
得出結(jié)果為負(fù)數(shù)（如“-1350”），則可得到相應(yīng)數(shù)額（1350元）的退稅。
隨后，就可向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)并辦理退稅或補(bǔ)稅了。
舉兩個(gè)例子：
隔壁老王是自由職業(yè)者，2020年度綜合收入為112372.75元，無“三險(xiǎn)一金”，非獨(dú)生子女，贍養(yǎng)兩老人，有房屋貸款，已繳稅7352.61元。
在這種情況下，隔壁老王應(yīng)退稅款=[（112372.75-60000-24000-12000）×3%-7352.61=-6861元。
隔壁老張?jiān)谀彻竟ぷ鳎?019年綜合收入92715.7元，2019年度個(gè)人繳納“三險(xiǎn)一金4496.16元，其他費(fèi)用1.32元，在北京有房貸，無需贍養(yǎng)老人，已繳稅486.39元。
在這種情況下，隔壁老張應(yīng)補(bǔ)稅款=[（92715.7-60000-12000-4496.16-1.32）×3%-486.39=0.1566元。
04
我買的商業(yè)保險(xiǎn)，可以退稅嗎？
先說結(jié)論：
我們通常購(gòu)買的醫(yī)療險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、人壽險(xiǎn)和年金險(xiǎn)、教育金保險(xiǎn)等等，都沒有辦法退稅。
大家在填報(bào)稅前扣除項(xiàng)時(shí)，在其它扣除項(xiàng)目中，會(huì)看到有商業(yè)健康險(xiǎn)、年金、稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)等扣除信息。
有很多買了商業(yè)保險(xiǎn)的朋友來問文文大保貝兒：
商業(yè)健康險(xiǎn)的費(fèi)用也可以在稅前扣除？
商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品可以有最多200元/月，限額2400元/年的稅收優(yōu)惠？
我的保單的稅優(yōu)識(shí)別碼在哪？
……
保險(xiǎn)確實(shí)可以抵稅，但不是所有的商業(yè)保險(xiǎn)都可以進(jìn)行稅前扣除。
目前，市面上能享受退稅政策的保險(xiǎn)只有3種：
稅優(yōu)健康險(xiǎn)、稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金。
（1）稅優(yōu)型健康險(xiǎn)
稅優(yōu)健康險(xiǎn)，是一款由政府主導(dǎo)、保險(xiǎn)公司承保的、能夠享受個(gè)人所得稅減免政策的健康型醫(yī)療保險(xiǎn)。
它每年固定繳納的保費(fèi)為2400元（支持月繳），保費(fèi)主要分成兩部分，一部分用于支付醫(yī)療保障的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)，剩余部分會(huì)進(jìn)入萬能賬戶按照一定利息產(chǎn)生收益。
因此，稅優(yōu)健康險(xiǎn)，是一款一年期的“醫(yī)療險(xiǎn)+萬能險(xiǎn)”的組合。
稅優(yōu)健康險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)：
1、可以帶病投保，沒有等待期，而且沒有免賠額，0元起賠，社保目錄內(nèi)100%，社保目錄外80%報(bào)銷。
2、保證續(xù)保，可續(xù)保到退休后或65歲，最高75歲。
3、投保稅優(yōu)健康險(xiǎn)后，個(gè)稅起征點(diǎn)會(huì)上漲200元，達(dá)到抵扣個(gè)稅的效果。
稅優(yōu)健康險(xiǎn)的不足：
1、報(bào)銷額度低：健康體投保，1年最多報(bào)銷20萬，終身最多80萬；帶病體投保，1年最多4萬，終身最多15萬。
2、續(xù)保年齡有限制：稅優(yōu)健康險(xiǎn)，一般只能續(xù)保到法定退休年齡，個(gè)別公司可以續(xù)保到75歲。
稅優(yōu)健康險(xiǎn)，到底能抵扣多少個(gè)人所得稅呢？
在購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)后，可以在當(dāng)年（月）計(jì)稅時(shí)，按照2400元/年（200元/月）的限額標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)個(gè)人應(yīng)納稅所得額予以稅前扣除。
通俗點(diǎn)來說就是，沒有購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)的個(gè)人稅收起征點(diǎn)為5000元/月，購(gòu)買了的起征稅為5200元/月。
如果月收入5000-8000元，每年可以抵扣72元個(gè)稅；
如果月收入8000-17000元，每年可以抵扣240元個(gè)稅；
如果月收入超過85000元，那么每年可以抵扣1080元。
收入越高，抵扣的個(gè)稅也就越多。
舉個(gè)例子：
如果隔壁老王每月工資為5199元，這個(gè)工資本來是要交稅的，但是由于購(gòu)買了稅優(yōu)健康險(xiǎn)，那么按照5200元/月的起征稅，就不用納稅了。
稅優(yōu)健康險(xiǎn)雖然可以抵扣個(gè)稅，但其實(shí)數(shù)目并不大，哪怕是月入一萬，一年也就抵扣200多的個(gè)稅。
所以稅優(yōu)健康險(xiǎn)的真正意義在于保障，而不是節(jié)稅。
（2）稅延養(yǎng)老險(xiǎn)
稅延養(yǎng)老險(xiǎn)即“個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)”，是指我們交的保費(fèi)可以在稅前扣除，在領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)候再交稅。
這類型養(yǎng)老險(xiǎn)目前還在試點(diǎn)，沒有全國(guó)推行，目前只有上海、福建（含廈門）和蘇州工業(yè)園區(qū)可以買。
稅延養(yǎng)老險(xiǎn)的“稅前購(gòu)買限額”是稅前收入的6%或1000元，選最低的進(jìn)行扣除。
簡(jiǎn)單來說，就是工資收入在16666元以下的，按6%進(jìn)行繳納保費(fèi)；
工資收入在16666元以上的，最多每年可交保費(fèi)12000元。
這部分錢是稅前扣除的，等到了個(gè)人開始領(lǐng)取養(yǎng)老金時(shí)，25%的部分予以免稅，75%的部分按照10%的比例繳納個(gè)人所得稅。
稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)有一定的節(jié)稅效果，更適合較高收入群體，特別適合沒有財(cái)務(wù)規(guī)劃的人，強(qiáng)制儲(chǔ)蓄、?？顚Ｓ谩⒈Ｕ橡B(yǎng)老。
（3）企業(yè)年金
企業(yè)年金不是個(gè)人可以參與的，完全依仗你的單位。
早些年，一些大企業(yè)、事業(yè)單位，都是作為福利給員工來集體辦理的，但近些年，因?yàn)楦鞣N原因，規(guī)?；旧蠜]有再繼續(xù)擴(kuò)大。
所以，它的覆蓋范圍仍然十分有限。
如果擁有企業(yè)年金，個(gè)人是不需要主動(dòng)申請(qǐng)扣稅的，會(huì)自動(dòng)顯示抵扣金額。
個(gè)稅籌劃，現(xiàn)在就已經(jīng)成為了“理財(cái)”里很重要的話題。
個(gè)稅的改革方向，會(huì)越來越細(xì)致、復(fù)雜，想盡辦法引導(dǎo)你去主動(dòng)申報(bào)各種收入。
自己籌劃的越好，交的稅就越少；完全不會(huì)籌劃的話，就會(huì)莫名其妙多交稅了。
一個(gè)沒操作好，就會(huì)多交冤枉錢。
你說個(gè)稅籌劃重不重要？
懂稅務(wù)的小伙伴，發(fā)財(cái)之路給你指好了哦！
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