破產(chǎn)管理人因過錯而承擔(dān)賠償責(zé)任案例
文/sugarlex
小編：隨著《企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)司法解釋出臺，破產(chǎn)管理人制度正日益完善。破產(chǎn)管理人已經(jīng)走出“法院”手把手傳授、事事監(jiān)管狀態(tài)，成為破產(chǎn)程序中中堅力量，越來越多發(fā)出“管理人之聲”；但在發(fā)聲的同時，破產(chǎn)管理人責(zé)任更加重大。如下案例，是一破產(chǎn)管理人在履職過程中而受到債權(quán)人追索，現(xiàn)轉(zhuǎn)判決全文如下，供各方參考。
浙江省紹興市越城區(qū)人民法院
民 事 判 決 書
（2014）紹越商初字第2382號
原告：戴馬潮。
委托代理人（特別授權(quán)代理）：徐志慶、王竹青。
被告：紹興宏泰會計師事務(wù)所有限公司。
法定代表人：王和榮。
委托代理人（特別授權(quán)代理）：楊澤峰、孫孟強(qiáng)。
原告戴馬潮與被告紹興宏泰會計師事務(wù)所有限公司管理人賠償責(zé)任糾紛一案，于2014年7月10日向本院起訴。本院于同日受理后，依法適用普通程序公開開庭進(jìn)行了審理。原告委托代理人王竹青、被告委托代理人楊澤峰到庭參加訴訟。本案庭外和解期間為一個月。本案現(xiàn)已審理終結(jié)。
原告訴稱，經(jīng)紹興市越城區(qū)人民法院（2011）紹越刑初字第329號刑事判決書認(rèn)定，浙江艾爾派克包裝材料有限公司以月息4分至1角的利率先后向原告吸收存款合計人民幣1416萬元。2013年，浙江艾爾派克包裝材料有限公司被紹興市越城區(qū)人民法院宣告破產(chǎn)，并指定被告為管理人。對此，原告均不知情，法院或管理人從未就破產(chǎn)一事通知原告，原告也從未收到過債權(quán)申報的通知。而該刑事判決書法院及管理人是已知的。根據(jù)破產(chǎn)法的規(guī)定，法院及管理人應(yīng)通知原告，此外，浙江艾爾派克包裝材料有限公司還欠原告借款及利息9570萬元。2014年6月，原告從其他人處了解到，浙江艾爾派克包裝材料有限公司的債權(quán)馬上就可以分配了，原告才知曉該情況，并馬上委托律師向被告申報債權(quán)，但被告對其余的債權(quán)不予認(rèn)可，對生效判決書認(rèn)定的1416萬元債權(quán)認(rèn)為第一次分配方案已經(jīng)通過，原告不能再進(jìn)行第一輪的分配，可以參加第二輪的分配，并要求原告繳納一萬余元的申報費(fèi)用。原告委托律師向其發(fā)出律師函，明確告知其破產(chǎn)分配方案的通過與破產(chǎn)財產(chǎn)的分配系兩個不同的概念，原告理應(yīng)參加第一輪的財產(chǎn)分配，并且1416萬元的債權(quán)參加第一輪分配僅能獲得1.9%、第二輪分配更少的情況下，被告又要收取一萬余元的申報費(fèi)用，明顯造成原告利益的二次損失。故原告要求其暫停財產(chǎn)分配并參加第一輪財產(chǎn)分配，但被告不理原告的合理要求。且據(jù)原告所知，被告目前已將第一輪的財產(chǎn)進(jìn)行了分配，導(dǎo)致原告方利益受損。原告認(rèn)為，被告的行為違反了其作為管理人的義務(wù)與責(zé)任，為維護(hù)自身合法權(quán)益，原告訴至法院，請求依法判令：一、被告向原告賠償損失26.904萬元（僅就其中已知的1416萬元按分配比率1.9%計算）；二、本案訴訟費(fèi)用被告承擔(dān)。
被告答辯稱，原告在艾爾派克（中國）有限公司、浙江艾爾派克包裝材料有限公司合并破產(chǎn)案件第二次債權(quán)人會議表決通過破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案，且紹興市越城區(qū)人民法院裁定認(rèn)可并經(jīng)管理人公告執(zhí)行分配方案后才向管理人申報債權(quán)，該次分配為原告申報債權(quán)時“已進(jìn)行的分配”，依法不能對其進(jìn)行補(bǔ)充分配；2、原告享有的債權(quán)非人民法院確認(rèn)的債權(quán)，其未在第二次債權(quán)人會議前向管理人申報債權(quán)，依法不能參與分配；同時，管理人無通知原告申報債權(quán)的法定義務(wù)，管理人在第一次分配中無違反法律規(guī)定的不盡職行為，原告不能參與分配的原因和責(zé)任均在原告自身，原告要求被告賠償無事實和法律依據(jù)。綜上，請求法院駁回原告的訴請。
原告為證明其主張，向本院提供：
證據(jù)1、刑事判決書、裁定書復(fù)印件各1份，擬證明判決確認(rèn)原告的債權(quán)為1416萬元。被告經(jīng)質(zhì)證對真實性無異議，紹興市越城區(qū)人民法院的刑事判決書第9頁對原告所謂的債權(quán)事項只有一個說明，該部分沒有載明任何相應(yīng)的證據(jù)材料，該債權(quán)仍需依其他的證據(jù)進(jìn)行認(rèn)定；刑事判決只確認(rèn)了相關(guān)的事實，并未就原告與浙江艾爾派克包裝材料有限公司之間存在的民事法律關(guān)系及債權(quán)事項進(jìn)行認(rèn)定，該判決不是確認(rèn)民事債權(quán)的相應(yīng)法律依據(jù)。
證據(jù)2、通知書復(fù)印件2份，擬證明被告向原告發(fā)出通知書，并要求繳納審查費(fèi)的事實。被告經(jīng)質(zhì)證對真實性無異議，對要求繳納審查費(fèi)的通知，按照破產(chǎn)法第五十六條第二款之規(guī)定，管理人有權(quán)要求債權(quán)申報人繳納審查費(fèi)，因為該債權(quán)是在人民法院指定的申報期截止后申報的債權(quán)，補(bǔ)充申報的債權(quán)屬于管理人額外的工作，管理人依法有權(quán)收取審查費(fèi)；法院裁定認(rèn)可方案且管理人公告執(zhí)行分配方案后才向管理人申報債權(quán)，該債權(quán)依法不能對其補(bǔ)充分配，管理人的決定符合法律規(guī)定。
證據(jù)3、律師函復(fù)印件1份，擬證明原告不服被告的通知，向被告發(fā)出律師函表示異議的事實。被告經(jīng)質(zhì)證對真實性無異議，原告要求參與第一次分配及不應(yīng)收取審查費(fèi)的主張沒有法律依據(jù)，對該函相應(yīng)的主張不予認(rèn)可。
被告向本院提供：
證據(jù)1、裁定書、決定書各1份，擬證明被告于2013年10月8日經(jīng)越城區(qū)人民法院指定為艾爾派克包裝材料有限公司的管理人。原告經(jīng)質(zhì)證對真實性無異議。
證據(jù)2、報紙1份，擬證明越城區(qū)人民法院對浙江艾爾派克保證材料有限公司與艾爾派克（中國）有限公司合并破產(chǎn)、指定管理人及債權(quán)申報進(jìn)行了公告。原告經(jīng)質(zhì)證對該份公告的真實性無異議，但不清楚是否已予以公告。
證據(jù)3、民事裁定書1份，擬證明艾爾派克（中國）有限公司及浙江艾爾派克包裝材料有限公司破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案經(jīng)2014年4月28日第二次債權(quán)人會議通過后由越城區(qū)人民法院于2014年5月10日裁定認(rèn)可。原告經(jīng)質(zhì)證對真實性無異議，但對證明目的有異議，該裁定的通過，原告作為債權(quán)人均無參與，管理人或法院未通知原告申報債權(quán)，該裁定不應(yīng)當(dāng)對原告生效，對該裁定的效力有異議，管理人或法院未賦予原告作為債權(quán)人程序上的救濟(jì)權(quán)利。
證據(jù)4、人民法院報公告1份，擬證明管理人就執(zhí)行分配方案事項于2014年5月21日進(jìn)行了公告。原告經(jīng)質(zhì)證對真實性無異議，但對公告的效力有異議，由于管理人或法院程序上的錯誤導(dǎo)致原告喪失了救濟(jì)權(quán)利的途徑。
證據(jù)5、原告?zhèn)鶛?quán)申報表1份，擬證明原告于2014年6月4日委托律師申報債權(quán)本金3900萬元、利息等5148萬元，合計9048萬元，原告申報債權(quán)時，分配方案已經(jīng)人民法院認(rèn)可且管理人已公告實施，原告?zhèn)鶛?quán)即便成立也無權(quán)參與該次分配。原告經(jīng)質(zhì)證對真實性無異議，是原告申報的。
證據(jù)6、債權(quán)審查確認(rèn)單及郵寄單各1份，擬證明被告于2014年8月審查申報債權(quán)后認(rèn)為其申報債權(quán)中1416萬元成立，并以債權(quán)審查通知書形式告知了審查結(jié)論，原告對該審查結(jié)論至今未書面確認(rèn)。原告經(jīng)質(zhì)證認(rèn)為其的確收到過債權(quán)審查確認(rèn)單，但具體內(nèi)容代理人需要庭后核實，希望管理人明確其確認(rèn)原告?zhèn)鶛?quán)1416萬元的依據(jù)是什么。
本院對證據(jù)分析認(rèn)證認(rèn)為，原、被告提供的上述證據(jù)，經(jīng)雙方質(zhì)證后對真實性均無異議，本院對其真實性予以確認(rèn)。
經(jīng)審理本院認(rèn)定，2013年10月8日，本院裁定受理艾爾派克（中國）有限公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)浙江艾爾派克包裝材料有限公司的合并破產(chǎn)清算一案，并于同日指定紹興宏泰會計師事務(wù)所有限公司擔(dān)任管理人。管理人接手后，通過書面方式通知有聯(lián)系地址、方式的債權(quán)人及時申報債權(quán)，并公告通知債權(quán)人應(yīng)于2013年11月30日前向管理人申報債權(quán)。2014年4月28日，本院召開第二次債權(quán)人會議，通過了艾爾派克（中國）有限公司及浙江艾爾派克包裝材料有限公司破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案。2014年5月10日，本院裁定認(rèn)可第二次債權(quán)人會議通過的《艾爾派克（中國）有限公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)浙江艾爾派克包裝材料有限公司破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案》。管理人于同年5月20日刊登公告告知債權(quán)人本次分配為第一次分配，確定于2014年6月5日開始實施。2014年6月4日，原告向管理人郵寄債權(quán)申報表一份，要求對其債權(quán)本金3900萬元及相應(yīng)利息進(jìn)行確認(rèn)。同年7月10日，原告向本院提起訴訟，要求確認(rèn)債權(quán)并由管理人承擔(dān)損害賠償責(zé)任。8月28日，管理人向原告寄送債權(quán)審查表一份，對其債權(quán)本金1416萬元予以確認(rèn)。
本院認(rèn)為，本案的爭議焦點為管理人在履職過程中是否存在過錯。第一，根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》第四十四條“人民法院受理破產(chǎn)申請時對債務(wù)人享有債權(quán)的債權(quán)人，依照本法規(guī)定的程序行使權(quán)利”及第四十八條“債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在人民法院確定的債權(quán)申報期限內(nèi)向管理人申報債權(quán)”的規(guī)定，《企業(yè)破產(chǎn)法》屬程序法，參與破產(chǎn)程序一般需以債權(quán)申報為前提。同時，債權(quán)人對于債務(wù)人的資產(chǎn)狀況負(fù)有注意義務(wù)，其應(yīng)在人民法院確定的債權(quán)申報期限內(nèi)申報債權(quán)，否則將可能導(dǎo)致無法參與分配；第二，被告庭審中陳述其在未通過法院、公安機(jī)關(guān)獲取原告聯(lián)系方式的情形下，又通過相關(guān)人與原告取得聯(lián)系，當(dāng)時原告口頭表示不申報債權(quán)，根據(jù)被告的上述陳述，其當(dāng)時已對原告的債權(quán)人身份進(jìn)行了確認(rèn)，并曾聯(lián)系過原告，但其僅憑債權(quán)人的口頭棄權(quán)即確定原告不具有債權(quán)人的地位過于輕率，且對于其所陳述的原告存在口頭棄權(quán)的行為，被告亦未能提供證據(jù)；第三，根據(jù)被告的上述陳述，被告在制作分配方案并提請債權(quán)人會議表決時應(yīng)當(dāng)明知無證據(jù)表明原告已明確放棄權(quán)利，其在制作債權(quán)分配方案時應(yīng)當(dāng)考慮到該事項，對于原告已被刑事判決書認(rèn)定的損失，應(yīng)按分配比例予以預(yù)留并提交債權(quán)人會議就預(yù)留金額、時間等事項進(jìn)行表決。由于被告未考慮上述情形，導(dǎo)致原告喪失了按照第一次分配方案確定的數(shù)額進(jìn)行分配的可能，被告對此未盡到勤勉盡責(zé)的義務(wù)，對原告的損失存在一定過錯?，F(xiàn)原告認(rèn)為被告對其無法參與第一次分配存在過錯并要求其承擔(dān)賠償責(zé)任，本院認(rèn)為，原告未及時申報債權(quán)對于其損失具有主要過錯，被告未盡勤勉盡責(zé)的義務(wù)對原告的損失具有次要過錯，根據(jù)過錯相抵規(guī)則，本院確定被告賠償?shù)谋壤秊?0%即107616元（269040元X40%）。據(jù)此對原告合理部分的訴訟請求，本院予以支持。超出部分不予支持。綜上，依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第二十七條、第四十四條、第四十八條第一款、第五十九條之規(guī)定，判決如下：
一、被告紹興宏泰會計師事務(wù)所有限公司賠償原告戴馬潮人民幣107616元，于本判決生效之日起十日內(nèi)履行；
二、駁回原告戴馬潮的其他訴訟請求。
本案案件受理費(fèi)5335元，由原告負(fù)擔(dān)3335元，被告負(fù)擔(dān)2000元。
如不服本判決，可在判決書送達(dá)之日起十五日內(nèi)，向本院遞交上訴狀，并按對方當(dāng)事人的人數(shù)提出副本，上訴于浙江省紹興市中級人民法院［在遞交上訴狀之日起七日內(nèi)先預(yù)繳上訴案件受理費(fèi)5335元（具體金額由紹興市中級人民法院確定，多余部分以后退還），款匯紹興市非稅收入結(jié)算分戶，賬號：09×××13-9008，開戶行：紹興銀行營業(yè)部。逾期按自動撤回上訴處理］。
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