信用中國(guó)－h(huán)ttp://www.ccn86.com 發(fā)布日期：2008-1-2
【◎在線投稿】一、問題提出的背景
近年來(lái)，隨著全球日益劇烈的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和金融創(chuàng)新的發(fā)展，國(guó)際銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益復(fù)雜，對(duì)金融監(jiān)管提出了新的挑戰(zhàn)。為此，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(The Basel Com-mittee On Banking Supervision)決定對(duì)1988年7月通過(guò)的《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》(International Convergence ofCapital Measure and Capital Standards，以下簡(jiǎn)稱《巴塞爾協(xié)議》)進(jìn)行徹底的修改。2001年1月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了新巴塞爾協(xié)議第二次征求意見稿(以下簡(jiǎn)稱《新協(xié)議》)，并計(jì)劃于2003年以前推出正式文件，以取代1988年通過(guò)的《巴塞爾協(xié)議》。1988年的《巴塞爾協(xié)議》是當(dāng)前國(guó)際金融體制的基石，對(duì)它的重大修改將對(duì)國(guó)際銀行業(yè)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。
1988年《巴塞爾協(xié)議》的核心內(nèi)容是對(duì)國(guó)際上活躍的銀行(internationally activebanks)提出了最低資本充足比率要求，其內(nèi)容包括資本的定義(資本的組成)、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)算以及最低資本充足比率的要求三個(gè)方面的內(nèi)容。
新協(xié)議構(gòu)造了銀行監(jiān)管的三大支柱，即最低資本要求(minimum regulatory capital re-quirements)、監(jiān)管部門的監(jiān)管約束(supervisoryreview)和市場(chǎng)約束(market discipline)。對(duì)最低資本充足比率要求是新協(xié)議的第一大支柱，仍然包括三個(gè)方面的內(nèi)容。1988年的《巴塞爾協(xié)議》主要關(guān)注銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，新協(xié)議則擴(kuò)大了風(fēng)險(xiǎn)的范圍，即考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)。特別值得關(guān)注的是，新協(xié)議對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)算進(jìn)行了重大修改，提出了下列計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的方法：一是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的“新的標(biāo)準(zhǔn)方法(new standardised ap—proach)”。新協(xié)議要求在計(jì)算資本充足比率時(shí)，根據(jù)外部評(píng)級(jí)結(jié)果(external credit assess—ments)確定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，改變了1988年協(xié)議主要根據(jù)債務(wù)人所在國(guó)是否是經(jīng)合組織(OECD)成員國(guó)來(lái)劃分的方法；二是提出了其他替代辦法，即基于內(nèi)部評(píng)級(jí)的方法(internalratings—based approach)。新協(xié)議允許一些在國(guó)際上先進(jìn)的銀行(sophisticated banks)使用內(nèi)部評(píng)級(jí)方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。
鑒于中國(guó)商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)銀行”)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和在國(guó)際上的競(jìng)爭(zhēng)能力，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)具有集中于本幣業(yè)務(wù)、表內(nèi)業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，決定了目前商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)是信貸風(fēng)險(xiǎn)，因此，債務(wù)人違約是造成商業(yè)銀行“一逾兩呆”、“三—五類”銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)難以化解的主要原因。雖然中國(guó)政府近年來(lái)采取發(fā)行特別國(guó)債專門用于補(bǔ)充國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的資本金、成立四家資產(chǎn)管理公司接管四大國(guó)有銀行及政策性銀行的不良資產(chǎn)等措施，但信貸風(fēng)險(xiǎn)的根源依然存在。加之商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的措施不能完全落實(shí)，金融風(fēng)險(xiǎn)仍有發(fā)生的可能。
二、國(guó)外銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的現(xiàn)狀和特點(diǎn)
銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)通常被認(rèn)為是銀行對(duì)信貸的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的一種綜合表示(summary indica-tor)。目前，大多數(shù)國(guó)外銀行都根據(jù)自己的業(yè)務(wù)特點(diǎn)形成自己獨(dú)特的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)制。
1．評(píng)級(jí)的對(duì)象。絕大多數(shù)銀行采用單一的評(píng)級(jí)制度，即僅對(duì)債務(wù)人評(píng)級(jí)。商業(yè)銀行主要對(duì)反映債務(wù)人(借款人)對(duì)任何負(fù)債違約的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定信用等級(jí)。有一些銀行使用兩種評(píng)級(jí)制度，既對(duì)債務(wù)人評(píng)級(jí)，又對(duì)金融工具評(píng)級(jí)。在這種情況下，在對(duì)同一借款人的不同金融工具進(jìn)行評(píng)級(jí)時(shí)，可能基于不同的考慮，如抵押，優(yōu)先貸款或次級(jí)貸款及貸款屬性的不同等。大多數(shù)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的有效期為1年，有的為3到7年，個(gè)別的有效期等于特定債務(wù)(貸款)的期限。出于對(duì)特定金融工具整個(gè)期間分析的需要，對(duì)金融工具評(píng)級(jí)時(shí)要求銀行做出有效時(shí)間較長(zhǎng)的評(píng)級(jí)。
2．評(píng)級(jí)的方法。國(guó)外銀行的信用評(píng)級(jí)方法有多種，主要有以統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)的方法和有約束的以專家判斷為基礎(chǔ)的方法。少數(shù)銀行使用以統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)的方法(如違約率模型)作為評(píng)級(jí)的唯一基礎(chǔ)。這些模型通常既包括定量因素(如財(cái)務(wù)比率)也包括定性因素。但使用的定性因素都已“標(biāo)準(zhǔn)化”，即在模型中使用固定的定性因素，并對(duì)其定量，以便于使用模型。這種方法在銀行決定對(duì)小公司和小市場(chǎng)的貸款中較為常用。
以專家判斷為基礎(chǔ)的方法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)在很大程度上依靠專家的判斷。在使用這種方法的銀行中，有的完全不使用統(tǒng)計(jì)模型，有的則利用統(tǒng)計(jì)模型的結(jié)果作為評(píng)級(jí)的“基點(diǎn)”。
3．風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的數(shù)量。各銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量是不同的。可接受風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的數(shù)量從2到20個(gè)不等。多數(shù)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)中包括1到6個(gè)應(yīng)監(jiān)管的有問題的資產(chǎn)級(jí)別。
4．信用評(píng)級(jí)的實(shí)施和審核。
信用評(píng)級(jí)由有關(guān)部門參與，一般需要公關(guān)經(jīng)理(Rela-tionship Managers)、信貸管理人員(CreditStaff)和貸款審核人員(Loan Review Staff)共同進(jìn)行工作。銀行一般至少每年對(duì)評(píng)級(jí)審核一次。有的銀行對(duì)評(píng)級(jí)進(jìn)行審核的次數(shù)取決于貸款和抵押的風(fēng)險(xiǎn)程度，如對(duì)那些風(fēng)險(xiǎn)很小的貸款則適當(dāng)減少審核次數(shù)(如每?jī)赡陮徍艘淮?。
5．國(guó)外銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的特點(diǎn)。(1)重視對(duì)行業(yè)的分析和研究。(2)定量分析和定性分析相結(jié)合，重視專家的作用和專業(yè)判斷。(3)重視現(xiàn)金流量的分析。(4)重視專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果。(5)重視信用評(píng)級(jí)的作用。銀行信用評(píng)級(jí)的信息廣泛應(yīng)用于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的各個(gè)關(guān)鍵方面，如
風(fēng)險(xiǎn)管理、管理報(bào)告、授信額度和提取壞帳的準(zhǔn)備等。另外，信用評(píng)級(jí)越來(lái)越廣泛地作為分配資金的基礎(chǔ)，并用于投資組合管理和定價(jià)等方面。
三、中國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的現(xiàn)狀和問題
目前，各商業(yè)銀行基本都建立了自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，作為加強(qiáng)信貸管理、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作和重要手段。各商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)在評(píng)級(jí)對(duì)象、評(píng)級(jí)方法和評(píng)級(jí)程序等方面基本相同，但在具體作法上每個(gè)銀行都有自己的特點(diǎn)。
商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的種類一般包括對(duì)貸款企業(yè)的信用評(píng)級(jí)(簡(jiǎn)稱“客戶評(píng)級(jí)”)和對(duì)貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)(簡(jiǎn)稱“貸款評(píng)級(jí)”，相當(dāng)于國(guó)外銀行對(duì)金融工具的評(píng)級(jí))?？蛻粼u(píng)級(jí)的對(duì)象是商業(yè)銀行已有或潛在的客戶。評(píng)級(jí)的內(nèi)容主要是貸款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理狀況、償債能力與意愿等。貸款評(píng)級(jí)指對(duì)債務(wù)人某一筆特定的貸款的償還能力和意愿做出估計(jì)。評(píng)級(jí)的對(duì)象主要是某一筆特定的貸款。評(píng)級(jí)的內(nèi)容包括該貸款的合同條款、債務(wù)地位、擔(dān)保情況和擔(dān)保人的資信等。
由于各商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍不同，其內(nèi)部評(píng)級(jí)的側(cè)重點(diǎn)也有所不同。據(jù)了解，商業(yè)銀行全面推行客戶評(píng)級(jí)的時(shí)間不長(zhǎng)，一般只有兩三年時(shí)間，最長(zhǎng)的也只有8年左右。開展貸款評(píng)級(jí)的商業(yè)銀行為數(shù)更少，有的銀行正在考慮開展這項(xiàng)工作。
將商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)與國(guó)外商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)進(jìn)行對(duì)比，可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)在思想觀念、評(píng)級(jí)方法和人員素質(zhì)等方面都存在不能忽視的問題。
1．在思想上，對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)重視不夠。
商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)有助于商業(yè)銀行系統(tǒng)、全面地排查信貸風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)價(jià)信貸風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度并考慮采取相應(yīng)的對(duì)策，是商業(yè)銀行防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。
目前商業(yè)銀行的評(píng)級(jí)主要用于銀行授信管理和授信業(yè)務(wù)運(yùn)作過(guò)程。受內(nèi)外部因素的制約，對(duì)信用評(píng)級(jí)的其它重要作用(如根據(jù)客戶或貸款的風(fēng)險(xiǎn)確定利率等)發(fā)揮不夠。另外，對(duì)參考國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，研究信用評(píng)級(jí)方法、提高有關(guān)人員的素質(zhì)等方面重視不夠。
2．評(píng)級(jí)方法上，目前商業(yè)銀行的做法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距。(1)偏重于對(duì)受評(píng)對(duì)象過(guò)去而不是未來(lái)償債能力的評(píng)估。“打分法”主要以受評(píng)對(duì)象過(guò)去的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)作為分析的基礎(chǔ)，基于“歷史會(huì)重現(xiàn)的假定”。過(guò)去的情況可以作為分析的起點(diǎn)，但并不能反映未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。特別是對(duì)將來(lái)較長(zhǎng)的時(shí)期進(jìn)行預(yù)測(cè)時(shí)(如對(duì)長(zhǎng)期貸款的信用評(píng)級(jí))，過(guò)去的數(shù)據(jù)與將來(lái)的情況相關(guān)性較小，以過(guò)去的信息為依據(jù)的評(píng)級(jí)可靠性較低。(2)割裂各個(gè)指標(biāo)之間的內(nèi)在聯(lián)系，難以從整體上做出準(zhǔn)確判斷。影響評(píng)級(jí)對(duì)象信用的各個(gè)因素是互相聯(lián)系的，不但需要分析單個(gè)因素對(duì)受評(píng)對(duì)象的影響，還需要考慮各個(gè)因素對(duì)受評(píng)對(duì)象的相互影響。(3)權(quán)重的確定缺乏客觀依據(jù)。“打分法”需要對(duì)影響信用的定量和定性的各種因素(如負(fù)債比例、盈利水平、企業(yè)素質(zhì)等)給予一定的權(quán)重。這種作法是基于以下假定：每個(gè)因素對(duì)不同企業(yè)的資信的影響是固定的。實(shí)際上，由于每一個(gè)企業(yè)所處的環(huán)境不同，每一個(gè)因素對(duì)不同的企業(yè)影響不可能完全一樣。顯然，很難客觀地確定每一個(gè)因素固定的權(quán)重。根據(jù)固定權(quán)重得出的評(píng)級(jí)結(jié)果自然難以準(zhǔn)確反映評(píng)級(jí)對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)。(4)缺乏對(duì)現(xiàn)金流量指標(biāo)的預(yù)測(cè)和應(yīng)用。充分的現(xiàn)金流量是受評(píng)對(duì)象償還到期債務(wù)的根本保證，是分析企業(yè)未來(lái)償付能力的核心因素。有統(tǒng)計(jì)證據(jù)顯示，企業(yè)破產(chǎn)率在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期高于經(jīng)濟(jì)處于緊縮時(shí)期。企業(yè)破產(chǎn)的原因往往不在于企業(yè)缺乏利潤(rùn)，而在于現(xiàn)金流量不足。目前，商業(yè)銀行的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)方法基本上沒有對(duì)現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)，因而難以反映評(píng)級(jí)對(duì)象將來(lái)的真實(shí)償債能力。(5)缺乏對(duì)具體行業(yè)的分析。外國(guó)銀行普遍重視行業(yè)分析。企業(yè)所在的行業(yè)以及企業(yè)在該行業(yè)中的地位是影響企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。雖然有的商業(yè)銀行將評(píng)級(jí)對(duì)象細(xì)分為工業(yè)企業(yè)和流通企業(yè)等，但總的來(lái)說(shuō)，目前商業(yè)銀行的評(píng)級(jí)方法產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)不突出，不能體現(xiàn)每一個(gè)行業(yè)的特點(diǎn)，難以準(zhǔn)確揭示特定企業(yè)面臨的特定風(fēng)險(xiǎn)，影響信用評(píng)級(jí)的客觀性和可靠性。
3．在評(píng)級(jí)的組織和程序方面，存在分工不明確，人員素質(zhì)不高的問題。(1)目前，評(píng)級(jí)人員往往是信貸人員，評(píng)級(jí)人員和信貸人員在職責(zé)上缺乏必要的分工和制衡，影響評(píng)級(jí)的客觀性和公正性。(2)評(píng)級(jí)人員素質(zhì)不高，直接影響評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性。(3)對(duì)專家的作用重視不夠或缺乏行業(yè)專家，進(jìn)一步影響評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性。
四、充分發(fā)揮商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)對(duì)商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)作用的途徑
解決商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)存在的問題，充分發(fā)揮信用評(píng)級(jí)在商業(yè)銀行評(píng)估和防范風(fēng)險(xiǎn)中的作用，提高銀行資產(chǎn)的質(zhì)量，增強(qiáng)銀行自我發(fā)展的能力，需要采取多方面的措施。
1．進(jìn)一步健全商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，提高商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的科學(xué)性，是銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本途徑。與專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)比較，銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)具有可以更好地利用銀行資產(chǎn)狀況的信息、并強(qiáng)化銀行自身的責(zé)任的優(yōu)勢(shì)。因此，遵循國(guó)際慣例，特別是巴塞爾新框架的要求，健全商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，是銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。
完善商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的目標(biāo)是按照國(guó)際慣例和巴塞爾新協(xié)議的要求，建立起適合中國(guó)國(guó)情的、可以有效控制商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)。
2．發(fā)揮專業(yè)機(jī)構(gòu)(包括國(guó)內(nèi)和國(guó)外專業(yè)機(jī)構(gòu))的優(yōu)勢(shì)，是提高商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)水平的重要方面。專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)與銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)地位不同。專業(yè)機(jī)構(gòu)為獨(dú)立的中介機(jī)構(gòu)，其職能主要是對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象發(fā)生違約的可能性給予客觀、公正的評(píng)價(jià)。專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資者負(fù)有道義上的義務(wù)，并不承擔(dān)任何法律上的責(zé)任。內(nèi)部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是商業(yè)銀行的職能部門，為銀行管理者和其它有關(guān)部門提供客戶或特定貸款的有關(guān)資信情況，其評(píng)級(jí)結(jié)果直接影響銀行的信貸資金的分配、授信額度和收益水平的預(yù)測(cè)等。專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果不僅為評(píng)級(jí)者所使用，也是為投資者和外部有關(guān)機(jī)構(gòu)(如銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu))所需；內(nèi)部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)主要滿足銀行的經(jīng)營(yíng)管理需要，為銀行的管理目標(biāo)服務(wù)。
但是，在信用評(píng)級(jí)對(duì)防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用方面，商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)與專業(yè)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)具有同樣的作用。因?yàn)橥晟沏y行內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)、提高評(píng)級(jí)人員的評(píng)級(jí)技能是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。不僅如此，內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)需要隨著商業(yè)銀行內(nèi)、外部環(huán)境變化而變化。因此，有必要充分發(fā)揮專業(yè)機(jī)構(gòu)的作用。商業(yè)銀行可以借鑒專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)方法，參考專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果。
專業(yè)機(jī)構(gòu)在對(duì)各類債權(quán)人和金融工具評(píng)級(jí)方面已經(jīng)總結(jié)出各種合理、有效的評(píng)級(jí)方法，并積累了豐富的評(píng)級(jí)經(jīng)驗(yàn)。專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)方法和技術(shù)完全可以為銀行在進(jìn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)時(shí)借鑒。
在北美和歐洲等專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)活躍的地區(qū)，由于專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)廣泛，多數(shù)銀行在進(jìn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)時(shí)，都把專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的重要參考。隨著中國(guó)專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)水平的提高以及受評(píng)對(duì)象的擴(kuò)大，商業(yè)銀行完全可以在評(píng)級(jí)時(shí)利用或參考專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)。事實(shí)上，部分商業(yè)銀行已產(chǎn)生對(duì)專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)的強(qiáng)烈需求。
商業(yè)銀行可以委托專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或與專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)共同對(duì)某些重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。除四大國(guó)有商業(yè)銀行和個(gè)別股份制商業(yè)銀行外，中國(guó)的商業(yè)銀行歷史較短，資本和資產(chǎn)的規(guī)模普遍較小。近年來(lái)，一些股份制銀行在資本和資產(chǎn)的規(guī)模增長(zhǎng)很快。但是，伴隨著股份制銀行的資產(chǎn)在短期內(nèi)的快速擴(kuò)張，其信貸風(fēng)險(xiǎn)在擴(kuò)大。在商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)水平不高、專業(yè)人員不足的情況下，商業(yè)銀行可以考慮將某些重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目的評(píng)級(jí)委托給專業(yè)機(jī)構(gòu)，或與專業(yè)機(jī)構(gòu)共同進(jìn)行評(píng)級(jí)。以充分發(fā)揮商業(yè)銀行人員了解客戶和項(xiàng)目、專業(yè)機(jī)構(gòu)人員在行業(yè)和評(píng)級(jí)技能方面的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)信息、資源和專業(yè)技術(shù)等的共享，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。
要提高認(rèn)識(shí)，支持和發(fā)展中國(guó)的專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)(包括中國(guó)與國(guó)外合資或合作的專業(yè)機(jī)構(gòu))，發(fā)揮專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)的作用。我國(guó)的專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從20世紀(jì)80年代開始出現(xiàn)。在中國(guó)人民銀行等國(guó)家有關(guān)部門的支持下，經(jīng)過(guò)十多年的努力，中國(guó)的專業(yè)機(jī)構(gòu)已形成一定的規(guī)模。中國(guó)人民銀行一直把借鑒國(guó)際通行的做法，探索建立對(duì)商業(yè)銀行及城市信用合作社的信用評(píng)級(jí)制度，作為促進(jìn)商業(yè)銀行和城市信用合作社改善經(jīng)營(yíng)管理的重要手段，并為中央銀行明確監(jiān)管重點(diǎn)提供依據(jù)。
目前，中國(guó)的專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)已有幾家，其中有的已與穆迪、惠譽(yù)等國(guó)際評(píng)級(jí)公司進(jìn)行了合作并建立了合資公司。中國(guó)的專業(yè)機(jī)構(gòu)在對(duì)商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)方面取得了一定進(jìn)展，在評(píng)級(jí)方面也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)機(jī)構(gòu)也與商業(yè)銀行在建立健全商業(yè)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)方面進(jìn)行了合作。
但是，從整體上看，專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)在中國(guó)仍處于起步發(fā)展階段，大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的影響力不夠大，社會(huì)各界對(duì)信用評(píng)級(jí)業(yè)的重要性認(rèn)識(shí)不夠。鑒于專業(yè)性信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)的潛在重要作用，建議有關(guān)部門盡快采取措施，支持有資格的專業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開展對(duì)商業(yè)銀行的信用評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，以控制中國(guó)金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。
