一、商業(yè)銀行金融風險的現(xiàn)狀
1.銀行業(yè)呆壞賬水平居高難下
2002年以來，我國金融機構(gòu)不良貸款額和不良貸款比率不斷下降，盡管如此，過多地強調(diào)這些指標只會促使金融機構(gòu)通過擴大信貸投放稀釋不良貸款或者收回有利的貸款，事實上不良貸款蘊含的金融風險依然存在，不良貸款比率仍大大高于10％的國際警戒線，僅僅是達到了我國15％的監(jiān)管標準。
2.信貸投放過快潛伏新的金融風險
2003年以來，隨著我國經(jīng)濟增長速度加快，金融機構(gòu)信貸投放的積極性也持續(xù)高漲，而資本、經(jīng)常賬戶的雙順差，大量外資通過各種渠道流入中國，央行不得不投放大量基礎(chǔ)貨幣進行對沖。2003年年初，央行宣布2003年金融機構(gòu)貸款增加的總額應(yīng)當控制在1.8萬億元以內(nèi)。到了6月份就已經(jīng)突破了這個目標。7月份央行公開表示務(wù)必要將信貸總額控制在2.8萬億元以內(nèi)?？傻搅?0月份貸款總額就已經(jīng)突破了2.8萬億元。而且貸款的結(jié)構(gòu)也發(fā)生了改變，投資大部分流向許多大型工程和基本建設(shè)，中長期貸款比重增加。由于長期債券市場的缺乏，潛在的金融風險又集中于銀行系統(tǒng)。而銀行系統(tǒng)通過發(fā)放大量新貸款來稀釋不良貸款率的盲目擴張行為也隱含著巨大的危機。在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不盡合理、社會信用環(huán)境不夠完善、公司治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范、商業(yè)銀行自身的內(nèi)控機制欠缺和風險管理能力不足的情況下，這種過快的信貸投放可能潛伏著較大的金融風險。
3.信用體制不健全，金融體系透明度不高
盡管2002年我國頒布了銀行業(yè)新的信息披露準則，2004年所有銀行都須報送按五級標準劃分的貸款，信息披露水平和行業(yè)透明度有了相應(yīng)的提高，但我國商業(yè)銀行的國有性、金字塔式的組織結(jié)構(gòu)、決策者權(quán)責不對稱等特性，決定我國銀行業(yè)與西方發(fā)達國家相比尚有一定的差距。
由于信息的不可得、搜尋成本過高、信用制度不健全，金融市場上交易雙方信息不對稱的現(xiàn)狀在短期內(nèi)無法得到改觀，尤其是涉及公司內(nèi)部經(jīng)營、個人收入狀況等方面的信息。這種狀況容易導致逆向選擇行為的發(fā)生。住房信貸和汽車信貸在前幾年被認為是風險相對較小、收益較高的優(yōu)質(zhì)項目，但近期頻頻發(fā)生的違約現(xiàn)象正在改變這種觀念。
4.金融體系與地方政府千絲萬縷的聯(lián)系
由于歷史原因，盡管20世紀90年代以來對金融體系進行了大刀闊斧的改革，銀行業(yè)尤其是地方性銀行與當?shù)卣g仍然存在千絲萬縷的聯(lián)系。銀行經(jīng)理、地方政府和商業(yè)機構(gòu)的利益是緊密聯(lián)系的，地方政府仍然可以通過職權(quán)便利對信貸過程施加強有力的影響，來促進地方經(jīng)濟的發(fā)展。這種特殊的關(guān)系扭曲了中央政府宏觀經(jīng)濟政策的實施效果。例如，在2004年上半年的緊縮政策中，江蘇“鐵本”事件是這種關(guān)系在一定程度上的反映，損失的銀行資金、民營資本自然無法挽回。地方政府對金融機構(gòu)的干預，也是潛在的金融風險來源。因此，改進國有商業(yè)銀行信用風險管理將是一個長久的話題，這要求管理文化從過去的一致管理轉(zhuǎn)移到個人責任管理，即對權(quán)力和責任的清晰界定和分割。 www.xuhoo.net
二、金融風險在我國進一步演變的趨勢
1.融資結(jié)構(gòu)扭曲，在金融體系內(nèi)風險向銀行集中，呆賬壞賬風險將長期存在并進一步升高
近幾年，金融機構(gòu)(國有、股份制、城市商業(yè)銀行)普遍呈現(xiàn)快速增長的趨勢，具體體現(xiàn)為信貸業(yè)務(wù)的快速擴張，掩蓋了潛在的資產(chǎn)質(zhì)量問題。尤其是那些呆壞賬比例已經(jīng)偏高、融資能力及抵抗風險能力較差的中小銀行，容易陷入流動性不足的困境。而隨著國有企業(yè)改革的進一步深入，破產(chǎn)法的進一步完善，國有企業(yè)負債的很大一部分終將轉(zhuǎn)化為賬面不良貸款，國有商業(yè)銀行的不良貸款會長時間存在且不斷出現(xiàn)高峰。因此，單方面加快國有商業(yè)銀行改革和加強銀行監(jiān)管并不能必然消除不良貸款。需要政府提供配套措施，使商業(yè)銀行在保持經(jīng)營穩(wěn)定的前提下，化解不良貸款的風險。
盡管監(jiān)管當局采取了各種措施處理國有商業(yè)銀行不良貸款問題，國有商業(yè)銀行的不良貸款率仍然一直在高位徘徊。在1999年成立四家金融資產(chǎn)管理公司、剝離了政策性因素造成的不良貸款之后,2000年國有商業(yè)銀行的不良貸款率平均下降了10%左右。此后，雖然監(jiān)管當局不斷強化對商業(yè)銀行的監(jiān)管，但國有商業(yè)銀行的不良貸款仍然在高位徘徊且時有反彈。2004年，央行對中國銀行、建設(shè)銀行和交通銀行等一批擬上市的商業(yè)銀行的不良貸款進行了較大規(guī)模的集中處置，不良貸款再次出現(xiàn)明顯的雙降。
2.房地產(chǎn)信貸潛在風險高
由于房地產(chǎn)信貸(開發(fā)、按揭等)業(yè)務(wù)中，銀行處在一個比較有利的地位，近幾年房地產(chǎn)業(yè)的銀行信貸償還尚未出現(xiàn)明顯的拖欠情況，呆賬壞賬率也不高。但是，個人住房的信貸風險是有一段隱藏期的，真正暴露出來可能要幾年的時間。再加上目前的個人信貸保障系統(tǒng)尚未健全，大批買家申請樓宇按揭時所能提交的還款能力和信用情況信息十分欠缺，令銀行存在很大的壞賬風險。另外，一旦出現(xiàn)斷供、收入情況變化或者房產(chǎn)價格下跌，銀行便難免出現(xiàn)壞賬。
3.特殊國情背景下的金融風險仍將長期存在
四大國有商業(yè)銀行占領(lǐng)了絕大部分業(yè)務(wù)，包括車貸、房貸等優(yōu)質(zhì)項目，普遍持有較強的流動性，是同業(yè)拆借市場上最主要的資金供給方，也是政府債券的主要購買者。而其他商業(yè)銀行、股份制銀行則往往是資金的借入方，流動性不足,自我調(diào)節(jié)能力較差。這樣一種嚴重不平衡的結(jié)構(gòu)必然不利于我國金融體系的發(fā)展，不能滿足我國經(jīng)濟增長的需要。隨之發(fā)展起來的地下金融活動，兼具創(chuàng)造性和毀滅性，其規(guī)模已達地上金融活動規(guī)模的三分之一，監(jiān)管當局很難對這一具有高利貸性質(zhì)、與黑社會相聯(lián)系的領(lǐng)域進行打擊和取締。地下金融活動給我國金融體系帶來的不僅是金融沖擊,更多的是社會沖擊。
三、商業(yè)銀行金融風險防范的對策研究
1.市場風險防范對策
商業(yè)銀行面臨的市場風險日趨復雜，建立一套完善的經(jīng)營風險評估、預警、監(jiān)測、轉(zhuǎn)移和防范機制，對市場風險實施準確的量化管理，是有效管理經(jīng)營風險的關(guān)鍵和未來趨勢。筆者認為市場風險防范應(yīng)從以下三方面著手：1.提高我國商業(yè)銀行的風險意識，把風險指標成為制定經(jīng)營策略時重要的參數(shù)。2.以實現(xiàn)有效管理經(jīng)營風險為目標，積極推進金融創(chuàng)新策略，培植新的利潤增長點，穩(wěn)定收入來源。3.商業(yè)銀行必須實施科技興行經(jīng)營策略。為此，我國商業(yè)銀行必須設(shè)立明確的科技進步目標和主攻方向，運用先進信息科技技術(shù)，為在經(jīng)營管理中快速高效地收集和處理信息、進行優(yōu)化決策和管理經(jīng)營風險奠定物質(zhì)基礎(chǔ)。
