如何向財(cái)務(wù)內(nèi)部要現(xiàn)金
2009/7/31/11:16 來(lái)源：中國(guó)總裁培訓(xùn)網(wǎng) 作者：吳文俊 全球性金融危機(jī)蔓延到實(shí)體經(jīng)濟(jì)以來(lái)，越來(lái)越多的企業(yè)努力通過(guò)內(nèi)部管理減少開(kāi)支，縮減人員以求度過(guò)危機(jī)。
長(zhǎng)期資本投資方面，金融危機(jī)影響資本市場(chǎng)的融資能力，銀行紛紛收緊借貸資金令許多企業(yè)失去一個(gè)有效的渠道。企業(yè)面臨資金壓力，在投資決策上更加謹(jǐn)慎，甚至放棄外部長(zhǎng)期投資。從短期融資來(lái)看，銀行借貸能力的減少，不一定總是能滿足企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)的貸款需求。于是我們應(yīng)該考慮向企業(yè)內(nèi)部挖掘潛力，通過(guò)財(cái)務(wù)管控向管理要現(xiàn)金，以保持企業(yè)內(nèi)部活力和資金減少的壓力。
經(jīng)過(guò)我多年全國(guó)帶隊(duì)經(jīng)驗(yàn)，我總結(jié)出以下幾點(diǎn)解決企業(yè)現(xiàn)金流不足的方法，希望能對(duì)資金緊缺的企業(yè)有所幫助：具體分為節(jié)流篇和開(kāi)源篇。
節(jié)流篇
1、降低管理成本。管理成本包括辦公用品的采購(gòu)費(fèi)用、交際應(yīng)酬支出、交通差旅費(fèi)用等。這是平時(shí)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不怎么關(guān)注的地方，在經(jīng)濟(jì)困難時(shí)期首先就要想方設(shè)法降低管理費(fèi)用的開(kāi)支。
2、降低運(yùn)營(yíng)成本。運(yùn)營(yíng)成本主要降低采購(gòu)成本，經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期特別應(yīng)關(guān)注原材料價(jià)格下降及供應(yīng)商面臨業(yè)務(wù)困難。多關(guān)注原材料成本變化，多找供應(yīng)商進(jìn)行橫向比較，擇優(yōu)而用，幫助供應(yīng)商解決面臨的困難。
3、降低人力資源成本。裁員、不帶薪休假及培訓(xùn)等手段是降低成本的直接手段，這是很多人所不愿意看到的；裁掉不必要的人對(duì)人員進(jìn)行優(yōu)化組合，不失為人力資源的一次優(yōu)化變革。
4、取消或者減少不必要投資。減少一些擴(kuò)張性的投資，將資金用在必要或補(bǔ)充性投資上，盡量減少多元化的投資，避免資金過(guò)于分散，造成多頭財(cái)務(wù)危機(jī)。
開(kāi)源篇
1、成本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。包括直接生產(chǎn)成本的降低和非生產(chǎn)性費(fèi)用的優(yōu)化。
直接生產(chǎn)成本的降低。上面已經(jīng)提到，最重要就是采購(gòu)物料成本的降低。
非生產(chǎn)性費(fèi)用的優(yōu)化。包括指管理、財(cái)務(wù)和
營(yíng)銷(xiāo)等方面的支出。除了我們通常見(jiàn)到的壓縮行政費(fèi)用或交通差旅費(fèi)用等以外，更重要的是了解費(fèi)用結(jié)構(gòu)，了解費(fèi)用結(jié)構(gòu)、在節(jié)約費(fèi)用的同時(shí)將對(duì)業(yè)務(wù)的影響降到最低。 能夠?qū)h減非關(guān)鍵費(fèi)用用于強(qiáng)化
關(guān)鍵業(yè)務(wù)活動(dòng)，不但可以節(jié)約成本還能同時(shí)提高業(yè)務(wù)水平。將有限資金用到對(duì)
銷(xiāo)售有關(guān)鍵作用的地方，才能稱得上是合理利用資金。
2、營(yíng)運(yùn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。
營(yíng)運(yùn)結(jié)構(gòu) 主要是對(duì)庫(kù)存管理和現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的優(yōu)化。改變過(guò)去那種銷(xiāo)售越大存貨越多的問(wèn)題。加強(qiáng)對(duì)于存貨的管理。在目前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)毫無(wú)疑問(wèn)是必要的。優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)并不是簡(jiǎn)單的“壓庫(kù)存”，而是對(duì)銷(xiāo)售和生產(chǎn)的有效把握以及對(duì)庫(kù)存結(jié)構(gòu)的深入了解。對(duì)那些周轉(zhuǎn)慢、價(jià)格易波動(dòng)的物料，應(yīng)該適當(dāng)降低庫(kù)存水平加強(qiáng)周轉(zhuǎn)速度；而對(duì)那些周轉(zhuǎn)快或者采購(gòu)困難的物料，應(yīng)維持一定的庫(kù)存量。不加分析地“一刀切”減少庫(kù)存，可能會(huì)因?yàn)槲锪匣蛘弋a(chǎn)品供應(yīng)不上而導(dǎo)致業(yè)務(wù)的停頓。
3、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的優(yōu)化。
現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的優(yōu)化 主要是對(duì)應(yīng)付帳款和應(yīng)收帳款的優(yōu)化。建立完善的自動(dòng)化財(cái)務(wù)收付系統(tǒng)，減少收、付周期的誤差。
加強(qiáng)應(yīng)收帳款管理，通過(guò)建立信用等級(jí)制度對(duì)下游銷(xiāo)售商進(jìn)行有效管控，提高應(yīng)收帳款的現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率，加強(qiáng)現(xiàn)金利潤(rùn)率的控制；盡量減緩應(yīng)付帳款的時(shí)間周期，加強(qiáng)自身現(xiàn)金流的控制。但也不能一味壓款，結(jié)合雙方的需要，各取所需，實(shí)現(xiàn)“雙贏”這是我們的目的，而不是做“周拔皮”。幫助供貨商解決其自身問(wèn)題，指導(dǎo)它提高供貨水平合理利用自身資源是解決應(yīng)付帳款優(yōu)化的關(guān)鍵。
4、收入結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。
保持
主營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定
發(fā)展是優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)的重要要素。很多企業(yè)為度過(guò)危機(jī)，什么業(yè)務(wù)都做，忽視了對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)的支持，為利益而活。其實(shí)這樣做的結(jié)果只會(huì)讓主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)過(guò)度減少，
加大其他業(yè)務(wù)的投入的同時(shí)加大了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的級(jí)數(shù)。缺少資金的情況并沒(méi)有因?yàn)闃I(yè)務(wù)的增加而得到緩解。
留住帶來(lái)穩(wěn)定收入或者較多利潤(rùn)的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目。企業(yè)不應(yīng)該把雞蛋都放在一個(gè)籃子里，但也不能將所有的雞蛋都不放在籃子里。
避免多元化發(fā)展、降價(jià)、周轉(zhuǎn)率低等這些決定企業(yè)成敗的關(guān)鍵問(wèn)題，是優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)的重要指標(biāo)。
很多企業(yè)在多年發(fā)展中積累下來(lái)的原因如產(chǎn)品與收入結(jié)構(gòu)不合理，或是管理結(jié)構(gòu)的不合理和機(jī)構(gòu)的繁冗，或是成本與資金控制上的松散。面對(duì)困難，優(yōu)秀的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人不僅可以采取明智的措施有效地應(yīng)對(duì)眼前的困難，更要放眼未來(lái)，通過(guò)深入的分析、全面的計(jì)劃和細(xì)致的工作轉(zhuǎn)危為機(jī)，不失時(shí)機(jī)地提升企業(yè)管理效率，進(jìn)而提升企業(yè)應(yīng)對(duì)未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)的水平。我們相信真正強(qiáng)大的企業(yè)可以經(jīng)受住這次風(fēng)浪的洗禮，并在風(fēng)浪中建立更加穩(wěn)固的競(jìng)爭(zhēng)地位！
優(yōu)秀的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人總是能不斷超越自己，不斷反醒自己的人，企業(yè)利潤(rùn)的管理實(shí)質(zhì)就是財(cái)務(wù)管理的過(guò)程，希望我們領(lǐng)導(dǎo)人通過(guò)開(kāi)源和節(jié)流篇，不斷增加企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，實(shí)現(xiàn)您企業(yè)危機(jī)下的突圍和裂變！
