增值稅防偽稅控系統(tǒng)開票子系統(tǒng)軟件的使用
一、常見業(yè)務操作流程
1、發(fā)行：初次使用必須先到稅務機關的“企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)”，由操作人員對開票金稅卡及稅控IC卡進行初始發(fā)行。
2、更改企業(yè)信息：
若用戶地址、電話、銀行賬號等信息發(fā)生了變化，需修改時應到稅務機關由其操作人員進行變更；（無須帶任何物品）
若開票限額或月購票限量需要變更，應到稅務機關的“企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)”中，由稅務人員進行變更企業(yè)授權信息的操作。（稅控IC卡）
若用戶企業(yè)名稱需變更，可向稅務機關提出申請，并到稅務機關的“企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)”中，由稅務人員進行更改操作。（開票金稅卡和稅控IC卡）
3、獲得授權：若開票子系統(tǒng)時鐘不準確，需修改時，應先到稅務機關的“企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)”中獲得修改時鐘的授權，才能修改。
若用戶最大開票限額改變，可向稅務機關提出申請，到稅務機關的“企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)”中獲得改變后的開票限額授權。（稅控IC卡）
4、更換兩卡：若卡發(fā)生了損壞，需更換時，應到稅務機關的“企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)”，由稅務人員進行更換。（金稅卡壞需帶開票金稅卡和稅控IC卡；IC卡壞需帶稅控IC卡）
5、修改分開票機數量：若用戶的開票量有變化，應到稅務機關的“企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng)”由稅務人員進行增減分開票機數量的操作。（主機稅控IC卡）
6、領購發(fā)票：應到稅務機關的“發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)”中購買所需種類的發(fā)票。（IC卡）
7、退回發(fā)票：應到稅務機關的“發(fā)票發(fā)信子系統(tǒng)”退回。（IC卡）
8、報稅：每月的抄稅期，用戶應在開票子系統(tǒng)中及時抄稅，并持抄有稅額的IC卡到“報稅子系統(tǒng)”進行報稅。在非抄稅期可根據需要隨時抄稅，并持抄有稅額的IC卡到“報稅子系統(tǒng)”進行隨時報稅。（抄稅后的稅控IC卡和打印的銷項報表）
9、發(fā)票認證或驗證：專用發(fā)票抵扣聯必須經過認證，普通發(fā)票自愿進行驗證。到稅務機關的“認證子系統(tǒng)”中進行。（專用發(fā)票抵扣聯和普通發(fā)票購貨方記賬聯）
10、存根聯補錄：若用戶的金稅卡與硬盤同時損壞，可采用存根聯補錄的方法，同樣可正常報稅。
（補錄的發(fā)票存根聯）
二、開票子系統(tǒng)基本操作流程：
注冊——登錄——系統(tǒng)初始化——結束初始化——系統(tǒng)參數設置——編碼設置——從IC卡讀入新購發(fā)票——發(fā)票填開與作廢——抄稅處理——報稅
三、開具負數專用發(fā)票：應先向稅務機關提交申請單，稅務機關審核并開具通知單后，方可開具紅字專用發(fā)票。
四、抄報稅流程：抄稅處理（抄稅寫IC卡）——發(fā)票資料查詢打?。ù蛴「鞣N報表）——報稅
增值稅防偽稅控開票子系統(tǒng)
一、 增值稅開票子系統(tǒng)的組成：
專用設備、通用設備、開票軟件。
（一） 專用設備：
1、金稅卡：是專用設備的核心。它的核心是稅控黑匣子。稅控黑匣子中的信息只能讀取，不能修改。
2、IC卡：是鑰匙。
3、讀卡器：是橋梁。
（二） 通用設備：
1、計算機ISA、PCI槽，64M以上硬盤，必須具有光驅，必須滿足Windows98第二板的品牌商用機，不能為兼容機和進口機。
2、打印機：平推針式，自動記憶功能，兼容性好，打印力度大（最好能打透七聯）。
3、UPS不間斷電源。
（三）開票軟件：防偽稅控開票子系統(tǒng)。
二、防偽稅控工作原理：
（一）發(fā)行系統(tǒng)（稅務機關）：金稅卡和IC卡經發(fā)行后就形成了一一對應關系。發(fā)行時要到所屬國稅局。
（二）購買發(fā)票—發(fā)售系統(tǒng)（電子發(fā)票和紙質發(fā)票）
1．初次購買發(fā)票：首次進行“購買發(fā)票授權” 再進行購買發(fā)票工作。
2．日常購買發(fā)票：只需執(zhí)稅控IC卡即可。
（三）開具發(fā)票（企業(yè)自身）
1．先讀入新發(fā)票---將IC卡上發(fā)票起始號讀入到金稅卡黑匣子中。
2．開具發(fā)票---開票時系統(tǒng)是從黑匣子中調去票號的。
（四）防偽計稅（認證過程）---是密文和明文相對比的過程。
★84位密文的形成：將票面上七項參數（開票日期、發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、購方稅號、銷方稅號、金額、稅額）加密形成84位密文打印在發(fā)票右上角的密碼區(qū)內。
（五）納稅申報（報稅過程---只針對銷項）
每月1日起到10日進行抄稅，抄稅之后趕緊報稅，否則影響開票工作。11日為鎖死期。
三、開票系統(tǒng)的使用
（一）初次使用：（要以管理員的身份進入）注冊---登錄---系統(tǒng)初始化---發(fā)票管理---報稅處理.
●初始化：（系統(tǒng)設置）只有第一次使用時才啟動此操作，以后此項操作不需要再進行，否則系統(tǒng)初始化會將硬盤中的開票數據清空。系統(tǒng)初始化后，發(fā)票管理和報稅處理兩個模塊不能使用，只有再進行結束初始化才能使用。完全安裝不會將金稅卡黑匣中的信息清除。如進行軟件升級，不用再進行注冊。
●發(fā)票導入是系統(tǒng)初始化之后，結束初始化之前將DOS版3.X或4.X中的開票數據導入W indows版中。
1.稅務信息＝本企業(yè)信息
★企業(yè)名稱自動生成，不允許改動。
★開票機信息取決于金稅卡。
2.操作員管理：（系統(tǒng)維護）編輯處于下沉狀態(tài)，管理員只能是一個人。先在身份處點擊，然后在操作員管理處輸入名字，最后在身份的空白處點一下退出。
★以管理員身份進行的幾項重要操作：系統(tǒng)初始化、稅務信息、操作員管理。
3.開票前的準備工作：客戶編碼和商品編碼
★客戶編碼：編輯處于下沉狀態(tài)，地址電話和開戶行賬號是在“備注字段編輯器”中來錄入。
★在錄入客戶信息時提示“稅務登記號前4位沒有對應的地區(qū)編碼如編碼合碼”，在行政區(qū)編碼中添加該客戶的稅號前4位對應的地區(qū)名稱。
★商品編碼：必須建立。開票時只能從商品編碼庫中調。商品稅目是必須選擇的，只要保證不為空，稅目可以選大體相同保證稅率一致就可以。
(二)日常使用：登錄---發(fā)票管理---報稅處理。
四、發(fā)票管理
（一）發(fā)票讀入：將IC卡中的發(fā)票起始號讀入黑匣子中。進行發(fā)票填開時系統(tǒng)提示“金稅卡無可用法票”，原因是發(fā)票用完了或新購發(fā)票沒有進行發(fā)票讀入操作。
（二）開具發(fā)票：
a.開一張簡單的正數發(fā)票：
☉填寫購方信息的方式：直接輸入法（但不能保存）或從客戶編碼庫中調入。
☉商品信息只能從庫中調入，不能直接輸入。
☉一張發(fā)票上的稅率必須相同，第一行商品的稅率決定了整張發(fā)票的稅率。一張發(fā)票最多能輸入8行商品。
☉打印發(fā)票過程中只要點擊了“打印”，那么此張發(fā)票代表就保存了。
☉在發(fā)票打印提示框中如選擇“不打印”，那么此張發(fā)票代表已經開出，票號已經保存，只是還未打印出來，發(fā)票可以在發(fā)票查詢功能中打印。
☉打印發(fā)票可以直接打印，也可以在發(fā)票查詢功能中打印，可以單張打印也可以連續(xù)打印。
☉打印發(fā)票的同時系統(tǒng)將票面上的所有內容逐票存儲于計算機的硬盤數據庫中。
b.復制發(fā)票---復制過來的發(fā)票可以修改。
備注：在發(fā)票填開時可以進行客戶編碼和商品編碼的添加。
c.開一張帶清單的發(fā)票。
☉購貨信息填完后，在商品信息處不填寫任何信息，直接點擊工具條中的“清單”。
☉商品信息輸完后點擊“退出”返回票面上，屏幕上在商品名稱處自動生成“詳見銷貨清單”字樣，不能對此字樣修改動。
☉清單在填完后不能直接打印，只能在“發(fā)票查詢”功能中執(zhí)行打印。
☉一張發(fā)票只能對應一份貨物清單，如一張紙放不下，自動換頁，自行換紙，從原則上對清單的行數無限制。
d開一張帶折扣的發(fā)票。
☉先選中要折扣的商品行，然后選擇工具欄的“折扣”按鈕。
☉即可輸入折扣率也可輸入折扣金額。
☉添加完折扣行后這幾行的底色和其他商品行就不一樣了。
☆可對單行商品也可對連續(xù)多行，還可以對所有商品進行折扣，前提是保證折扣率相同。
☆當某一行或多行商品添加折扣后，便不允許修改，若需要修改時，必須先將折扣行刪除，待修改之后再添加折扣。
☆折扣行算在商品總行數之內。
e.開一張帶銷貨清單的發(fā)票添加折扣。
☉在清單中，添加完折扣后，點擊“退出”，那么返回到發(fā)票上就會出現兩行---清單行和折扣行。（總的折扣）
☉在清單中可以任意添加折扣，但其對應的發(fā)票票面中清單行不能添加折扣。
☉清單會把折扣行的金額反映到票面信息上。
f.發(fā)票作廢.
發(fā)票作廢應遵循四項原則：
1.當月發(fā)票當月作廢。
2.誰開具誰作廢---管理員可以作廢任意一張發(fā)票。
3.先在計算機中作廢，再在發(fā)票上蓋作廢章。
4.保證全聯在手。
☆如在作廢時提示：當前發(fā)票中沒有符合條件的發(fā)票？---說明本開票員本月沒有開具過發(fā)票。違背了誰開具誰作廢的原則。
g.負數發(fā)票
一個月前或幾個月前開具的發(fā)票不能執(zhí)行作廢，只能開具負數發(fā)票來相抵。在發(fā)票填開中選擇負數按鈕，彈出發(fā)票代碼號碼確認提示框，填寫正數發(fā)票代碼和號碼，兩次輸入必須完全一致，點擊下一步，如當前庫中由此張發(fā)票，則顯示出此張發(fā)票的信息，點擊確定按鈕，系統(tǒng)調處此張正數發(fā)票的購方信息和商品信息，最后將所列商品的數量、金額、稅額自動轉換成負數直接顯示出來，同時會把正數發(fā)票打印出來。如果對應的正數發(fā)票不在數據庫中，可在銷項正數發(fā)票代碼號碼填寫確認框中直接手工輸入此正數發(fā)票的代碼和號碼，點擊下一步，系統(tǒng)會提示“庫中沒有這張正數發(fā)票，但可以開具負數發(fā)票”，點擊確定，系統(tǒng)隨即負數發(fā)票填開界面，并將正數發(fā)票的代碼和號碼自動填寫到備注中。在商品信息處，數量需手工填一負號，如對應的發(fā)票代碼不符，可在系統(tǒng)設置中的“類別編碼”中添加。
☆填開負數發(fā)票時必須要有相對應的正數發(fā)票。
☆負數發(fā)票不能附清單，只能在票面顯示總金額和總稅額，也不能添加折扣。
☆一張正數發(fā)票可以分多次沖紅，但所開全部負數發(fā)票的總金額和總稅額必須與所對應的正數發(fā)票一致，也可以部分沖紅，但必須到所屬國稅局開具退貨折讓證明。
☆在開具負數發(fā)票時，如果對應的正數發(fā)票帶有清單，則開具負數發(fā)票時其商品名稱欄中內容為“詳見對應的正數發(fā)票及清單”
h.發(fā)票查詢：查詢已開過的所有發(fā)票及清單的內容。如想查找給某個單位開過的所有發(fā)票，可選擇查找按鈕，然后輸入相對應的購方信息。
i.發(fā)票退回：是指將金稅卡黑匣子中還未開的發(fā)票退回到IC卡上。正常情況下不用做此操作。
★進行發(fā)票填開時系統(tǒng)提示：“金稅卡寫入區(qū)已滿，不能開票”是因為本月開具的發(fā)票超過1000張，需增加分開票機來分擔。
★稅率有5種：17%、13%、6%、5%、4%。
★如果最大開票額是百萬元，是指不含稅金額不超過一百萬。
★如果要修改企業(yè)名稱時，需攜帶金稅卡和IC卡到國稅局進行發(fā)行修改。
五．抄稅處理
每月1日，在進行發(fā)票填開時系統(tǒng)會自動提示“金稅卡已到抄稅期，請您及時抄稅。”此時必須進行抄稅處理，否則發(fā)票填開這項功能就不能用了，只有抄稅完后才能啟用。抄稅是將金稅快卡中的發(fā)票 領用存匯總信息和發(fā)票明細數據（7項參數）寫入到稅控IC卡中。
1.抄稅流程：抄稅處理---發(fā)票資料打印
2.報稅應攜帶抄有稅額的IC卡和銷項明細資料。
3.即使一個月一張發(fā)票沒有買也沒有開，也要進行抄報稅工作。
4.如果沒有及時進行報稅工作，到了11日，系統(tǒng)進入鎖死期，所有讀寫金稅卡有關的操作都不能使用，包括發(fā)票讀入和發(fā)票填開等。
5.如果遇節(jié)假日，稅務機關會提前在一個報稅期成功報稅時，把延長的鎖死期天數寫到企業(yè)的IC卡上。報稅成功后，要執(zhí)IC卡迅速進入開票系統(tǒng)將報稅成功標志清除，否則又會出現鎖死的情況。
6.購買發(fā)票和抄報稅不能交叉進行，正確步驟是先報稅再買票。
☆如提示：金稅卡已到鎖死期，請及時抄稅。抄稅后要進行報稅處理。
☆到了抄稅期，發(fā)票填開不能使用，抄稅完可以使用。到了鎖死期，發(fā)票填開和發(fā)票讀入等操作都不能使用，必須報稅才可以。
六．有關問題：
1.硬件要求：賽揚500以上CPU、64M以上內存、C盤1G以上硬盤剩余空間、顯卡支持800*600，增強16色以上，小字體、配置光驅、不能為兼容機和進口機。
2.軟件要求：Win98第二版。
3.安裝中出現的問題：
☉插入金稅卡后電腦屏幕無法啟動、死機。---不兼容
☉安裝時提示金稅卡未連接好。---不兼容
☉安裝過程正常且進入系統(tǒng)也正常，但點擊發(fā)票填開死機。---不兼容
☉進入系統(tǒng)時提示金稅卡驅動程序錯（開票軟件壞）---重新安裝
4.金稅卡損壞的幾項基本指標：
☉日歷時鐘錯
☉累加和錯
☉年基超出范圍
☉寫FLASH錯
☉加密算法錯
如果金稅卡時鐘有誤可進行修改，但前提必須是拿IC卡到國稅局進行修改時鐘的授權。授權一次只能修改一次。
5.流程：領卡---發(fā)行（帶專用設備）---帶主機進行安裝---注冊（核對企業(yè)稅號）---將IC卡正確插入讀卡器---進入系統(tǒng)（首次以管理員身份進入）---系統(tǒng)初始化（起和終）---稅務信息（本單位信息）---操作員管理（修改管理員和開票員）---編碼設置
如要進行開票應執(zhí)IC卡到發(fā)售系統(tǒng)進行購買發(fā)票（電子發(fā)票和紙質發(fā)票）---執(zhí)IC卡進入系統(tǒng)---進行發(fā)票買入---開票
6.發(fā)票讀入失敗：不是本機IC卡或無信息或已讀過或沒插IC卡或鎖死期
七．注意事項：
1.打印發(fā)票中大字體的修改：按“開始”按鈕---設置打印機---屬性---詳細資料中后臺打印設置---格式（RAM）。
2.未開具發(fā)票作廢----在發(fā)票開具管理中操作。
3.修改的正數發(fā)票開負數發(fā)票只能開一種商品。
4.商品稅目必須輸（只選稅率一樣的），名稱不一定相同。規(guī)格型號可輸可不輸。填購貨單位直接輸入不保存。商品名稱不能直接輸入。（一張增值稅票上的稅率只能有一種）
5.如果開清單商品名稱行為空才能開清單，先打發(fā)票后打清單（從發(fā)票查詢中打印清單，清單打印選全打格式）一張發(fā)票只能有一份清單。
開票子系統(tǒng)基本操作流程
注冊-→登錄-→系統(tǒng)初始化-→結束初始化-→登記企業(yè)稅務信息-→編碼設置
-→從IC卡讀入新發(fā)票-→發(fā)票填開與作廢-→抄稅處理-→報稅
開票前的準備工作
初次安裝后的準備工作
注冊-→登錄-→系統(tǒng)初始化-→結束初始化-→登記企業(yè)稅務信息-→編碼設置
注意：
初始化操作只有在初次安裝使用時才必須進行，一旦用戶已經正常使用后就不需再做，否則會造成數據丟失；登記企業(yè)稅務信息的操作一般也是在初次登錄時進行，正常使用后如果本企業(yè)稅務信息不發(fā)生變更就無需再登記。
日常使用中的準備工作：
登錄-→編碼維護
發(fā)票填開操作
一、購買并讀入發(fā)票
二、開具發(fā)票
A、開具正數專用發(fā)票：
進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認-→進入“專用發(fā)票填開”界面-→填寫購貨方信息-→填寫商品信息-→打印發(fā)票
B、開具帶銷貨清單的專用發(fā)票：
進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認-→進入“專用發(fā)票填開”界面-→填寫購貨方信息-→點擊“清單”按鈕-→進入銷貨清單填開界面-→填寫各條商品信息-→點擊“退出”返回發(fā)票界面-→打印發(fā)票-→在“"已開發(fā)票查詢”中打印銷貨清單
C、開具帶折扣的專用發(fā)票：
進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開／銷貨清單填開-→選擇相應商
品行-→設置折扣行數-→設置“折扣率”或“折扣金額”-→打印發(fā)票
D、開具負數專用發(fā)票：
進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認-→進入“專用發(fā)票填開”界面-→點擊“負數”按鈕-→填寫相應的正數發(fā)票的號碼和代碼-→系統(tǒng)彈出相應的正數發(fā)票的信息，確定-→系統(tǒng)自動生成負數發(fā)票-→打印發(fā)票
三、作廢專用發(fā)票
A、已開發(fā)票作廢：
進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票作廢-→選擇欲作廢的發(fā)票號
碼-→點擊“作廢”按鈕-→系統(tǒng)彈出“作廢確認”提示框-→確定-→作廢成功
B、未開發(fā)票作廢：
進入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→未開發(fā)票作廢-→系統(tǒng)彈出“未開發(fā)票
作廢號碼確認”提示框-→確定-→作廢成功
紅字發(fā)票（負數發(fā)票）開具方法：
1、銷貨方讓購貨方提供購貨方所在地（區(qū)）稅務局的“開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單”通知單上標明所開紅字發(fā)票的詳細信息及開具紅字發(fā)票的的理由。
2、銷貨方憑購貨方提供的“開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單”開具紅字發(fā)票。
3、開具方法：打開“防偽開票軟件”——點擊“發(fā)票管理”——點擊“專用發(fā)票填開”——點擊“打開的發(fā)票上的負數”——輸入所要開具紅字發(fā)票的代碼和發(fā)票號碼——點擊“下一步”——跳出所開具的發(fā)票的信息——打印此張“負數發(fā)票”即可。
