一般來說，退休后的養(yǎng)老金應(yīng)當(dāng)比在職時(shí)低不少，但是為什么有人聽說養(yǎng)老金反而比在職工資高呢？確實(shí)有一系列這樣的特殊情況，并不是這些人有關(guān)系，而是真真正正通過養(yǎng)老金計(jì)算公式算出來的。

第一，退休時(shí)工資不高。

在機(jī)關(guān)事業(yè)單位可能很難遇到這樣的問題。機(jī)關(guān)事業(yè)單位有正常的工資晉升機(jī)制，年紀(jì)越大領(lǐng)取的工資待遇越高，而且還非常穩(wěn)定。因此，人們又將機(jī)關(guān)事業(yè)單位稱為“金飯碗”或者“鐵飯碗”。

但是在企業(yè)就很普遍了。年紀(jì)大了以后，受勞動(dòng)能力的限制，本人的工資待遇得不到保障，無法繼續(xù)保持年輕時(shí)的工資收入水平。有些老人臨退休時(shí)也就拿最低工資標(biāo)準(zhǔn)。年輕時(shí)由于工資高、繳費(fèi)基數(shù)高，退休產(chǎn)生的養(yǎng)老金也比較高。因此，有這種可能養(yǎng)老金比退休前工資高。

第二，平時(shí)獎(jiǎng)金高，工資低

一些單位每年發(fā)放各種考核獎(jiǎng)、精神文明獎(jiǎng)，動(dòng)輒數(shù)萬元。但實(shí)際上每月的工資待遇只有幾千元。有的人甚至一半以上的待遇靠獎(jiǎng)金、獎(jiǎng)勵(lì)。

實(shí)際上，按照繳費(fèi)基數(shù)的核算規(guī)定，獎(jiǎng)金、加班費(fèi)都算做職工工資總額范圍，應(yīng)當(dāng)計(jì)算繳費(fèi)基數(shù)。

這樣退休時(shí)計(jì)算養(yǎng)老金的基數(shù)高，領(lǐng)取的養(yǎng)老金也高。我們實(shí)際上每月工資只是工資待遇的一部分，因此就會(huì)讓人誤解為養(yǎng)老金比每月工資要高了。

第三，平時(shí)各種扣費(fèi)多

在職的時(shí)候，職工需要扣繳的各種費(fèi)用，包括社保、公積金個(gè)人部分、個(gè)人所得稅等等。比如說機(jī)關(guān)事業(yè)單位，職工本人需要繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)的8%，醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)的2%，失業(yè)保險(xiǎn)0.3%~1%，住房公積金5%~12%，職業(yè)年金個(gè)人部分4%，公務(wù)員醫(yī)保2%~3%，工會(huì)會(huì)費(fèi)1%等等。有的人最后領(lǐng)到手的工資不足應(yīng)發(fā)工資的75%。退休以后這些費(fèi)用都不需要扣了，因此養(yǎng)老金會(huì)高一些也是正常的。

第四，繳費(fèi)年限足夠長(zhǎng)

目前的養(yǎng)老金待遇是多繳多得、長(zhǎng)繳多得，繳費(fèi)時(shí)間越長(zhǎng)，養(yǎng)老金待遇要高。

根據(jù)基本養(yǎng)老金計(jì)算公式，基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝退休時(shí)上年度當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)平均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金＝退休時(shí)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

如果按照60%基數(shù)繳費(fèi)一年，退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取0.8%的退休上年度社會(huì)平均工資；如果44年按60%基數(shù)繳費(fèi)，退休可以領(lǐng)取35.2%的社平工資。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金如果記賬利率跟工資增長(zhǎng)率一致，44年可以領(lǐng)取18.23%的社平工資。兩者合計(jì)，養(yǎng)老金高達(dá)53.43%退休上年度社會(huì)平均工資。

如果你是在職職工，扣完社保、公積金個(gè)人部分后，60%的社平工資也就剩下51%的社平工資。這種情況下，很明顯養(yǎng)老金要比在職時(shí)的到手工資高。

另外，一些參加工作較早的老人，他們除了基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金以外，還有過渡性養(yǎng)老金待遇。這個(gè)待遇跟社平工資掛鉤，能夠大幅提升退休待遇。

第五，補(bǔ)充養(yǎng)老機(jī)制

2018年2月1日《企業(yè)年金辦法》正式實(shí)行，實(shí)際上早在2014年10月機(jī)關(guān)事業(yè)單位也實(shí)行了職業(yè)年金制度。

這兩個(gè)年金制度都不屬于養(yǎng)老保險(xiǎn)，領(lǐng)完為止。但是，這兩個(gè)年金制度的最高繳費(fèi)是個(gè)人繳納4%，用人單位繳納8%。這是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的1.5倍。

按照職業(yè)年金的領(lǐng)取辦法，要根據(jù)退休時(shí)職業(yè)年金的余額按照退休個(gè)人賬戶的計(jì)發(fā)月數(shù)計(jì)算每月領(lǐng)取額。

由于多了這一部分待遇，退休養(yǎng)老金更容易超過在職時(shí)工資了。

第六，退休后養(yǎng)老金增漲

退休后，在崗工資只是一種過往，不會(huì)再增加了。但是退休金卻會(huì)跟著國家年年調(diào)整的養(yǎng)老金不停增加。2005年以來，我們企業(yè)退休人員養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)了16連漲，由人均700多元漲到近3000元。家中一位老人的養(yǎng)老金從2002年390元增長(zhǎng)到3200元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)比在職時(shí)工資高了。

所以，要想退休時(shí)養(yǎng)老金比在職時(shí)工資高，個(gè)人能做的實(shí)際上就是盡量長(zhǎng)時(shí)間的繳費(fèi)了。年輕時(shí)多積累，年老后才能多享福，希望年輕人能夠明白這個(gè)道理，不要老想著走捷徑。