在每年繳費(fèi)工資基數(shù)和當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY水平不變的假設(shè)前提下，若繳費(fèi)工資基數(shù)增長一倍，那么個人賬戶養(yǎng)老金會隨之增長一倍，但是基礎(chǔ)養(yǎng)老金沒有增長到一倍，所以每月養(yǎng)老金總額也沒有增長一倍那么多。

有一首歌唱得好：“如果有一天，我老無所依，請把我埋在，埋在這春天里。”事實上，在完善的社保制度下，老無所依的凄涼，多數(shù)人不會遭遇。不過說到年邁后的依賴—養(yǎng)老金，有關(guān)它的“算盤”我們需要摸清。

養(yǎng)老金的組成部分

養(yǎng)老保險大名叫職工基本養(yǎng)老保險,是社會保險中的一個險種,旨在保障廣大退休人員的晚年基本生活。說白了,就是國家和個人一起存點(diǎn)錢,將來你老了，不上班了，就從這些存款中領(lǐng)生活費(fèi)。中國的養(yǎng)老金主要分為兩類：一類是機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員退休養(yǎng)老金，一類是企業(yè)人員退休養(yǎng)老金。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，職工達(dá)到法定退休年齡，履行了相關(guān)的退休手續(xù)，繳費(fèi)累積達(dá)到15年，便可以領(lǐng)取養(yǎng)老金了。另外，對于1998年6月30日以前參加工作，2006年1月1日以后符合按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件的被保險人，除按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金外，還要額外再發(fā)給過渡性養(yǎng)老金。

繳費(fèi)年限越長，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的計發(fā)比例就越大；繳費(fèi)水平越高，實際繳費(fèi)指數(shù)就相應(yīng)增高，計算基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的結(jié)果也就更高，這也體現(xiàn)了我國養(yǎng)老保險“多繳多得”的原則。

同一自然年度內(nèi)，本市職工平均工資是不變的，那么影響基本養(yǎng)老金水平的因素便是個人繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)年限。按同一繳費(fèi)基數(shù)繳納和補(bǔ)繳的養(yǎng)老保險，在計算基本養(yǎng)老金時并無區(qū)別。所以，養(yǎng)老保險間斷后又補(bǔ)繳的，不會影響基本養(yǎng)老金的計算。

養(yǎng)老金怎么計算

IT男小李今年27歲，參加工作2年，一個月繳納養(yǎng)老保險200元?！暗任彝诵葜?每個月到底可以拿多少錢啊?會不會到時候連買棵白菜都費(fèi)勁啊?”年輕的小李已經(jīng)開始對養(yǎng)老隱隱擔(dān)心。

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金。其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金是指職工退休時，上年度當(dāng)?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY與本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資之和的平均值(即兩個數(shù)之和的一半)作為計發(fā)基數(shù),繳費(fèi)每滿1年（含視同繳費(fèi)年限,計算到月）發(fā)給1%，也就是說繳費(fèi)滿15年的，至少可以領(lǐng)到15％；繳費(fèi)滿20年的，可以領(lǐng)到20％。個人參加養(yǎng)老保險時，每月繳費(fèi)數(shù)額越大，繳費(fèi)的期限越長，退休后每月可以領(lǐng)到的基礎(chǔ)養(yǎng)老金數(shù)額越多；個人賬戶養(yǎng)老金由個人賬戶支付。以個人賬戶存儲額作為總數(shù)，除以總共要領(lǐng)取的養(yǎng)老金的月數(shù)，又稱計發(fā)月數(shù)，就可以算出個人賬戶養(yǎng)老金的數(shù)額。由于每個人的個人賬戶都是自我積累的，所以個人賬戶養(yǎng)老金的多少，每個人都不相同。計發(fā)月數(shù)是根據(jù)退休時的人口平均壽命、本人退休年齡的大小共同計算得出。

以小李為例，小李從25歲時即2015年7月開始繳納養(yǎng)老保險,假設(shè)60歲退休，繳費(fèi)年限為35年，工資不變?yōu)槊吭?000元，并一直與社會工資持平，那么他的指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資為5000元，他退休后每個月可以領(lǐng)取的養(yǎng)老金如下：基礎(chǔ)養(yǎng)老金為[（5000+5000）/2] ×35×1%=1750元；個人賬戶養(yǎng)老金為5000×8%×12×35/139=1208.6；每個月領(lǐng)取的養(yǎng)老金為1750+1208.6=2958.6元。

值得注意的是，因為我們假定了這35年繳費(fèi)期的各種變量都不變，才會得到這個結(jié)果,若繳費(fèi)基數(shù)、當(dāng)?shù)卦趰徛毠ぴ缕骄べY發(fā)生變化，繳費(fèi)年限再精確到月數(shù)，那么結(jié)果也會不同。

養(yǎng)老金的領(lǐng)取是無限期規(guī)定的，只要領(lǐng)取人生存，就可以享受按月領(lǐng)取養(yǎng)老金的待遇，即使個人賬戶養(yǎng)老金已經(jīng)用完，仍然會繼續(xù)按照原標(biāo)準(zhǔn)計發(fā)，況且個人養(yǎng)老金還要逐年根據(jù)社會在崗職工的月平均工資的增加而增長。因此，活得越久，就可以領(lǐng)取得越多，相對于繳費(fèi)來說，肯定更加劃算。

多繳費(fèi)一倍不會多領(lǐng)一倍

從小李的案例可以看出，繳費(fèi)基數(shù)越大,每月養(yǎng)老金就越多。但是，養(yǎng)老金的增幅是不是跟繳費(fèi)基數(shù)增幅一樣呢？我們將兩個案例對比一下，就可以得到答案了。

案例一:

某人2000年開始繳納社會保險，2014年底退休，繳費(fèi)15年整。假設(shè)15年間繳費(fèi)工資基數(shù)和當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄べY水平不變（變量無法估計，暫定不變），2000年他的繳費(fèi)工資基數(shù)是1600元，當(dāng)?shù)?999年（即上年）在崗職工平均工資是1200元，那么他2000年的平均繳費(fèi)工資指數(shù)是1600/1200=1.3333;以此算出此人自2000年開始繳費(fèi)至2014年退休這15年間每年的平均繳費(fèi)工資指數(shù)，將這15個指數(shù)相加再除以15，便可得出他的本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)。

本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)=（1.3333×15）/15=1.3333

本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=1200×1.3333=1600元

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（1200+1600）/2×15×1%=210元

個人賬戶養(yǎng)老金=[（1600×20%+1600×8%）×12×15]/（15×12）=448元

每月養(yǎng)老金=210+448=658元

案例二:

若將案例一中個人繳費(fèi)工資基數(shù)的1600元變成3200元,即繳費(fèi)基數(shù)增長一倍，其他條件不變，那么養(yǎng)老金會不會也會多一倍呢？讓我們一起來算算。

平均繳費(fèi)工資指數(shù)=3200/1200=2.666

本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=1200×2.6666=3200元

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（1200+3200）/2×15×1%=330元

個人賬戶養(yǎng)老金=[（3200×20%+3200×8%）×12×15]/（15×12）=896元

每月養(yǎng)老金=1226元