（一）工程索賠的概念
索賠具有較廣泛的含義，它是索要、索付的意思，是對自己已經(jīng)受到的損失進行追索，通常的索賠是指在合同執(zhí)行過程中，因一方違反合同約定，直接或間接給另一方造成損失，受損失方對違約方提出賠償請求，以彌補其所受損失的正當行為，它是一種權(quán)利的主張。
工程索賠（也稱為施工索賠）是在合同履行過程中，當事人一方由于另一方未履行合同所規(guī)定的義務(wù)或者出現(xiàn)了應(yīng)當由對方承擔的風險而遭受損失時，向另一方提出賠償要求的行為。索賠一般指承包人向發(fā)包人的索賠，反索賠指發(fā)包人向承包人的索賠。
由于建筑施工生產(chǎn)的特殊性，往往存在著施工條件、氣候和環(huán)境的變化；設(shè)計圖紙，標書和合同的失誤，業(yè)主對工期提前、標準提高等要求等因素的存在，使得索賠在施工過程中經(jīng)常發(fā)生，因此發(fā)生索賠是一種正?，F(xiàn)象。提高對索賠的認識，加強索賠理論和索賠方法的研究，正確對待和認真做好索賠工作，這對合同簽約各方的合法權(quán)益得到維護具有十分重要的意義。
索賠工作能夠得以順利實現(xiàn)必須具備以下因素：
首先,是承包商所提出的索賠要求是正當?shù)摹?div style="height:15px;">
其次,要準確地計算要求賠償?shù)臄?shù)額。
第三,提供的證明材料是齊全的，能足夠支持索賠理由和索賠數(shù)額。
反索賠是相對于索賠而存在的，在實際工作中，“索賠”是雙向的，我國《建設(shè)工程施工合同示范文本》中的索賠就是雙向的，既包括承包人向發(fā)包人的索賠，也包括發(fā)包人向承包人的索賠。一般的索賠是指承包商向業(yè)主的索賠。而反索賠則是指業(yè)主向承包商的索賠。與承包商向業(yè)主的索賠相比較，業(yè)主向承包商的索賠（即反索賠）具有以下二個特點：
1、反索賠容易實現(xiàn)索賠
在向承包商的索賠處理中業(yè)主處于主動地位，可以直接從應(yīng)付給承包商的工程款中扣抵；從滯留金中扣款補償損失；因承包商嚴重違約不得不中止合同時，業(yè)主可用履約保函從銀行中得到補償，甚至還可以留置承包商的材料設(shè)備作為抵押。而承包商向業(yè)主要求索賠時，則須經(jīng)過索賠申請、監(jiān)理工程師審核、業(yè)主批準程序，才能從業(yè)主那里得到補償，承包商處于較被動的地位。
2、反索賠發(fā)生的頻率低
業(yè)主除了要向承包商按期付款，提供施工現(xiàn)場和負相應(yīng)的協(xié)調(diào)管理責任外，還要承擔許多社會環(huán)境、自然條件變化等風險，而這些風險又不是業(yè)主可以預先加以控制的。而承包商則不同，他的義務(wù)是按合同要求進行施工，只要施工技術(shù)和管理不出大的漏洞，能如期、按質(zhì)、按量完工，一般不太容易違約。在實際施工中，業(yè)主扣留承包商在現(xiàn)場的材料和設(shè)備，沒收履約擔保來彌補損失的反索賠現(xiàn)象是比較少見的。
（二）索賠和變更的區(qū)別
1、索賠和變更事件處理的相同之處：都是由于承包商完成了雙方合同約定工作范圍以外或工程量表中沒有規(guī)定的工作，或在施工過程中發(fā)生了意外事件，按照合同的有關(guān)約定給予承包商一定費用補償或批準延長工期。
2、索賠和變更事件處理的不同之處：變更是當有情況發(fā)生變化時業(yè)主和承包商共同協(xié)商確定一個補償辦法給承包商(大多數(shù)為設(shè)計變更、現(xiàn)場簽認所引起的）；而索賠是指承包商根據(jù)法律和合同對認為自己有權(quán)得到的權(quán)益主動向業(yè)主索要的過程。其中可能包括承包商應(yīng)得的利益未予支付情況，也可能是雖已支付但認為仍不足以補償他的損失情況。
（三）工程索賠的分類
工程索賠依據(jù)不同的標準可以進行不同的分類。
1、 按索賠的合同依據(jù)可以將工程索賠分為合同中明示的索賠和合同中默示的索賠。
a）合同中明示的索賠。合同中明示的索賠是指承包人所提出的索賠要求，在該工程項目的合同文件中有文字依據(jù)，承包人可以據(jù)此提出索賠要求，并取得經(jīng)濟補償。這些在合同文件中有文字規(guī)定的合同條款，稱為明示條款。
b）合同中默示的索賠。合同中默示的索賠，即承包人的該項索賠要求，雖然在工程項目的合同條款中沒有專門的文字敘述，但可以根據(jù)該合同的某些條款的含義，推論出承包人有索賠權(quán)。這種索賠要求，同樣有法律效力，有權(quán)得到相應(yīng)的經(jīng)濟補償。
2、按索賠有關(guān)當事人之間的關(guān)系分類可以將工程索賠分為承包人同業(yè)主之間的索賠、總承包人和分包人之間的索賠和承包人同供貨人之間的索賠。
a）承包人同業(yè)主之間的索賠
這是工程承包施工中最普遍的索賠形式。最常見的是承包人向業(yè)主提出的工期索賠和費用索賠；有時，業(yè)主也向承包人提出經(jīng)濟賠償?shù)囊螅础胺此髻r”。
b）總承包人和分包人之間的索賠
總承包人和分包人，按照他們之間所簽訂的分包合同，都有向?qū)Ψ教岢鏊髻r的權(quán)利，以維護自己的利益，獲得額外開支的經(jīng)濟補償。分包人向總承包人提出的索賠要求，經(jīng)過總承包人審核后，凡是屬于業(yè)主方面責任范圍內(nèi)的事項，均由總承包人匯總編制后向業(yè)主提出；凡屬總承包人責任的事項，則由總承包人同分包人協(xié)商解決。
c）承包人同供貨人之間的索賠
承包人在中標以后，根據(jù)合同規(guī)定的機械設(shè)備和工期要求，向設(shè)備制造廠家或材料供應(yīng)人詢價訂貨，簽訂供貨合同。
供貨合同一般規(guī)定供貨商提供的設(shè)備的型號、數(shù)量、質(zhì)量標準和供貨時間等具體要求。如果供貨人違反供貨合同的規(guī)定，使承包人受到經(jīng)濟損失時，承包人有權(quán)向供貨人提出索賠，反之亦然。
3、按索賠目的可以將工程索賠分為工期索賠和費用索賠。
a）工期索賠。由于非承包人責任的原因而導致施工進程延誤，要求批準順延合同工期的索賠，稱之為工期索賠。工期索賠形式上是對權(quán)利的要求，以避免在原定合同竣工日不能完工時，被發(fā)包人追究拖期違約責任。一旦獲得批準合同工期順延后，承包人不僅免除了承擔拖期違約賠償費的嚴重風險，而且可能因提前工期而得到獎勵，最終仍反映在經(jīng)濟收益上。
b）費用索賠。費用索賠的目的是要求經(jīng)濟補償。當施工的客觀條件改變導致承包人增加開支，要求對超出計劃成本的附加開支給予補償，以挽回不應(yīng)由他承擔的經(jīng)濟損失。
4、按索賠事件所處合同狀態(tài)可以分為正常施工索賠、工程停（緩）建索賠和解除合同索賠。
a）正常施工索賠。這是工程承包施工中最普遍的索賠形式。最常見的是在施工中承包人向業(yè)主提出的工期索賠和費用索賠；
b）工程停（緩）建索賠。由于某種原因，如不可抗力因素影響、發(fā)包人違約，使工程被迫在竣工前停止實施并不再繼續(xù)進行或中斷實施，使承包人蒙受經(jīng)濟損失，因此提出索賠。
c）解除合同索賠。是在合同履行當中，由于某種合同約定當事人一方原因造成合同的解除使對方受到經(jīng)濟的損失而造成的索賠。
5、按索賠依據(jù)的范圍可以分合同內(nèi)索賠、合同外索賠和道義索賠。
a）合同內(nèi)索賠。
索賠以合同條文作為依據(jù)，發(fā)生了合同規(guī)定給承包人以補償?shù)母蓴_事件，承包人根據(jù)合同規(guī)定提出索賠要求。這是最常見的索賠。
b）合同外索賠。
工程施工過程中發(fā)生的干擾事件的性質(zhì)已經(jīng)超過合同范圍。在合同中找不出具體的依據(jù)，一般必須根據(jù)適用于合同關(guān)系的法律解決索賠問題。
c）道義索賠。
由于承包人失誤（如報價失誤、環(huán)境調(diào)查失誤等），或發(fā)生承包人應(yīng)負責的風險而造成承包人重大的損失。
6、按索賠的處理方式分為單向索賠和綜合索賠。
a）單向索賠。
單項索賠是針對某一干擾事件提出的。索賠的處理是在合同實施過程中，干擾事件發(fā)生時，或發(fā)生后立即進行。它由合同管理人員處理，并在合同規(guī)定的索賠有效期內(nèi)向發(fā)包人提交索賠意向書和索賠報告。
b）綜合索賠。
綜合索賠又叫一攬子索賠或總索賠。這是在國際工程中經(jīng)常采用的索賠處理和解決方法。一般在工程竣工前，承包人將工程過程中未解決的單項索賠集中起來，提出一份總索賠報告。合同雙方在工程交付前或交付后進行最終談判，以一攬子方案解決索賠問題。
7、按索賠中合同主從關(guān)系分為工程承包合同的索賠和工程承包合同從屬合同的索賠。
a）工程承包合同的索賠
索賠以承包合同作為依據(jù)，發(fā)生了合同規(guī)定給承包人以補償?shù)母蓴_事件，承包人根據(jù)合同規(guī)定提出索賠要求。
b）工程承包合同從屬合同的索賠
從屬合同是指必須以他種合同的存在為前提，自身不能獨立存在的合同。索賠以承包合同從屬合同作為依據(jù)，發(fā)生了承包合同從屬合同規(guī)定給承包人以補償?shù)母蓴_事件，承包人根據(jù)合同規(guī)定提出索賠要求。
8、按索賠管理策略主動性分為索賠和反索賠。
a）索賠。
一般是承包人向業(yè)主提出的工期和費用索賠；
b）反索賠。
通常是業(yè)主向承包人提出的索賠。
9、按引起索賠的原因分為合同違約索賠、工程量增減索賠、第三方因素或不可預見不可抗力因素索賠、工程停、緩建或加速施工索賠、政策法規(guī)變更索賠。
a）合同違約索賠。
在合同履行當中，當事人一方違約或未履行合同所規(guī)定的義務(wù)造成的索賠。
b）工程量增減索賠。
由于發(fā)包人或工程師指令修改設(shè)計、增加或減少工程量、增加或刪除部分工程、修改實施計劃、變更施工次序，造成工期延長和費用損失，承包人對此提出索賠。
c）第三方因素或不可預見不可抗力因素索賠：
在施工過程中發(fā)生了意外事件，按照合同的有關(guān)約定給予承包商一定費用補償或批準延長工期。
d）工程停、緩建或加速施工索賠：
由于某種原因，發(fā)包人違約，使工程被迫在竣工前停止實施，使承包人蒙受經(jīng)濟損失，或工程師指令提前竣工使承包方造成額外的經(jīng)濟支出，因此提出索賠。施工加速索賠經(jīng)常是延期或工程變更索賠的結(jié)果，有時也被稱為“趕工索賠”，而施工加速索賠與勞動生產(chǎn)率的降低關(guān)系極大，因此又稱為勞動生產(chǎn)率損失索賠。
e）政策法規(guī)變更索賠
國家政策及法律、法令變更，通常是指直接影響到工程造價的某些政策及法律、法令的變更，比如限制進口、外匯管制或稅收及其他收費標準的提高。
一般來說索賠有兩種方式：一是要求延長工期，二是要求賠償費用。承包商的任何索賠要求，只要證據(jù)確鑿，計算合理，那就越早提出越好。
（一）工程索賠的處理原則
1、索賠必須以合同為依據(jù)
不論是當事人的違約，還是風險事件的發(fā)生，都必須在合同中找到相應(yīng)的依據(jù)，有些依據(jù)能直接在合同中直接找到，有些依據(jù)可能是合同中隱含的。在不同的合同條件下，這些依據(jù)很可能是不同的。如：因不可抗力導致的索賠，在國內(nèi)《建設(shè)工程施工合同文本》條件下，承包人機械設(shè)備損壞的損失，是由承包人承擔的，不能向發(fā)包人索賠；但在FIDIC合同條件下，不可抗力事件一般都列為業(yè)主承擔的風險，損失都應(yīng)當由業(yè)主承擔。如果到了具體的合同中，各個合同的協(xié)議條款不同，其依據(jù)的差別就更大了。
2、及時，合理地處理索賠
索賠事件發(fā)生后，索賠的提出應(yīng)當及時，索賠的處理也應(yīng)當及時。索賠處理得不及時，對雙方都會產(chǎn)生不利的影響，如承包人的索賠長期得不到合理解決，索賠積累的結(jié)果會導致其資金困難，同時會影響工程進度，給雙方都帶來不利的影響。
處理索賠還必須堅持合理性原則，有些索賠既考慮到國家的有關(guān)規(guī)定，也應(yīng)當考慮到工程的實際情況。如：承包人提出索賠要求中，機械停工按照機械臺班單價計算損失顯然是不合理的，因為機械停工不發(fā)生運行費用。
3．加強主動控制，減少工程索賠
對于工程索賠應(yīng)當加強主動控制，盡量減少索賠。這就要求在工程合同管理過程中，應(yīng)當盡量將工作做在前面，減少索賠事件的發(fā)生。這樣能夠使工程更順利地進行，降低工程投資，減少施工工期。
（二）工程索賠的依據(jù)
承包商工程索賠是工程承包當事人，在工程建設(shè)過程中，為維護自身利益，依據(jù)工程合同和法律法規(guī)，索取非自身責任遭受的經(jīng)濟損失并要求業(yè)主給予補償?shù)囊环N正當行為。承包商在工程承包施工中的成功索賠基于多種因素，而索賠依據(jù)的提供是索賠成功的最基本因素。但是，引起索賠的因素千變?nèi)f化，涉及的索賠依據(jù)也是多種多樣的。為了確保索賠的成功，承包商必須充分了解業(yè)主對索賠依據(jù)的要求和處理習慣，按照實事求是的原則，認真做好取證工作，使索賠依據(jù)具有很強的說服力，承包商還必須建立健全必要的索賠業(yè)務(wù)管理制度，保存完整的工程技術(shù)資料，這是索賠取證工作的首要環(huán)節(jié)，也是搞好工程索賠的基礎(chǔ)。承包商應(yīng)指定專人負責工程索賠資料的收集與保管。工程索賠依據(jù)有下列幾個方面：
1、各種圖文資料
招標文件、施工合同文本及附件，其他簽約資料(如備忘錄．修正案等），經(jīng)認可的工程施工組織設(shè)計、專項施工方案，各種工程圖紙、技術(shù)規(guī)范等。這些索賠的依據(jù)可在索賠報告中直接引用。
a）工程合同
工程合同是當事人雙方簽訂的經(jīng)濟契約，是具有法律效力的經(jīng)濟文件，它是承包商獲取索賠的主要依據(jù)。任何工程索賠的提出，都必須按照工程合同中所規(guī)定的條款內(nèi)容作為依據(jù)。熟悉和合理利用合同條款并作為索賠依據(jù)，就等于明確了索賠的努力方向，并有可能從中挖掘和尋找到索賠依據(jù)。因此，承包商必須全面熟悉工程合同的條款內(nèi)容，嚴格履行合同條款的規(guī)定，切實加強工程合同的管理。
b）施工圖紙
施工圖紙是施工的主要依據(jù)。因設(shè)計問題或業(yè)主需求的改變，對施工圖紙的修改是經(jīng)常發(fā)生的。按照圖紙修改規(guī)定的要求，業(yè)主或設(shè)計師會將修改意見及簽訂日期標明，修改后的圖紙資料就是尋找工程索賠相當重要的依據(jù)。
c）工程量清單
工程量清單是擬建工程項目的實物數(shù)量指標(即工程量指標），建設(shè)工程項目的施工就是以這些實物數(shù)量為中心而展開的。但是，任何一個建設(shè)工程，工程量清單與施工圖紙實物量都有可能存在著差異。而且，在實際施工過程中，由于施工條件與環(huán)境變化等多方面因素的改變，原工程量清單所估算的數(shù)量也可能會有一些變動。
d）技術(shù)規(guī)范
建筑技術(shù)規(guī)范是國家統(tǒng)一制定的建筑法規(guī)，任何施工單位和個人都必須嚴格遵照執(zhí)行，它也是一種極其重要的索賠依據(jù)。就建筑施工技術(shù)規(guī)范本身而言，雙方不存在什么爭議，但是，施工中是否嚴格按照技術(shù)規(guī)范要求組織實施，確認的施工方法是否與技術(shù)規(guī)范一致，特別是業(yè)主有沒有超越技術(shù)規(guī)范規(guī)定的要求等，這些問題都可以尋找索賠。而且，在建筑技術(shù)規(guī)范的解釋中，可以找到與工程索賠有關(guān)條款的規(guī)定。
e）國家有關(guān)法律、法令、政策文件，官方的物價指數(shù)、工資指數(shù)，各種會計核算資料，材料的采購、訂貨、運輸、進場、使用方面的憑據(jù)。
f）氣象資料、工程檢查驗收報告和各種技術(shù)鑒定報告工程中送停電、送停水、道路開通和封閉的記錄和證明。
2、各種業(yè)務(wù)記錄
a）定期與業(yè)主代表的談話記錄資料。業(yè)主代表(主要是駐工地的代表）對合同和工程實際情況掌握的第一手資料，與他們交談的目的是摸清施工中可能發(fā)生的意外情況，以便做到事前心中有數(shù)，一旦發(fā)生進度延誤，承包商即可提出延誤原因，且說明原因是業(yè)主造成的。
b）會議記錄。業(yè)主與承包商、承包商與分包商之間定期或臨時召開現(xiàn)場會議，討論工程情況的會議記錄，從記錄中可以查閱業(yè)主簽發(fā)工程變動通知的背景和簽發(fā)通知的日期，也能查閱在施工中最早發(fā)現(xiàn)某一重大情況的確切時間。應(yīng)注意的是：會談紀錄只有經(jīng)過各方簽署后才可作為索賠的依據(jù)。
c）來往信函。有關(guān)工程的來往信函必須全部保存妥當，直到合同全部履行完畢，所有索賠均獲解決為止。這些信函內(nèi)容一般反映工程進展情況，以及出現(xiàn)的各種需要解決或者需要雙方解決的問題，與工程有關(guān)的當事人等。這些信函的簽發(fā)日期對計算工程延誤時間具有很大參考價值。
d）施工備忘錄。施工中發(fā)生影響工期或工程資金的所有重大事情，均應(yīng)寫入備忘錄存檔，備忘錄應(yīng)按年、月、日順序編寫，以便查閱。
e）工程照片。指在工程的每個階段拍攝的，特別是對關(guān)鍵部位所拍的照片將作為工程施工情況的記錄和證據(jù)。所有工程照片都要標明工程名稱和拍攝日期。除了標書上規(guī)定需要定期拍攝的工程照片外，承包商自己也應(yīng)經(jīng)常注意拍攝工程照片。保存完整的工程照片能有效地顯示工程進度，以便作為索賠時的證據(jù)。
f）記工及考勤記錄。記工卡是國外施工中工長通常做的一項工作，應(yīng)由業(yè)主的工地監(jiān)督人員簽字認可。正確地運用記工卡是承包商建立成本核算最可靠的方法。當業(yè)主改變工程時，必然會相應(yīng)地引起原計劃作業(yè)程序、工時消耗和材料費用的改變，承包商必須按照一定的編號系統(tǒng)，用記工卡詳細記下這段工程的工程量和實際費用。所有這些數(shù)據(jù)資料，都應(yīng)整理、記錄、存入同一工程檔案內(nèi)，立案備查。
3、工程進度記錄
進度計劃和具體的進度以及項目現(xiàn)場的有關(guān)文件。進度計劃和具體的進度安排和現(xiàn)場有關(guān)文件是變更索賠的重要證據(jù)。
a）各種施工進度表。開工前和施工中編制的所有工程進度表，都應(yīng)妥善保存。業(yè)主代表和分包商編制的進度表亦應(yīng)收集入檔。
b）施工日志。這是業(yè)主駐工地工程師或監(jiān)理人員、承包商都必須按日填寫的工作記錄。業(yè)主的責任是檢查工程質(zhì)量、工程進度，提供關(guān)于氣候、施工人數(shù)、設(shè)備使用和部分工程局部竣工情況；承包商也應(yīng)對上述情況做詳盡的業(yè)務(wù)記錄，以便用它來調(diào)整、平衡或糾正業(yè)主作為正式文件所提出的各項資料和數(shù)據(jù)。
c）進度日記。它是項目經(jīng)理應(yīng)當保存的一份準確無誤的記錄資料，用簡明扼要的文字記錄每天工作進度情況，例行公事和發(fā)生的異常事件。其中，還應(yīng)包括有業(yè)主代表參加的所有工程會議，以及與分包商、材料商召開的會議。工程進展情況記錄應(yīng)盡可能詳實，以備檢查和發(fā)出函件的依據(jù)。對于工地的氣候條件、工作條件、設(shè)備性能和運轉(zhuǎn)情況也要簡明記載。如有可能，應(yīng)由項目工程師、質(zhì)量控制、勞工關(guān)系代表等復核進度日記，以保證記錄的質(zhì)量和完整。
d）工程檢查和驗收報告。由駐地工程師簽證的工程檢查和驗收報告，反映某一單項工程在某一特定階段竣工的時間和驗收日期。有效地利用這些資料是辦理索賠的依據(jù)。
e）施工用料及設(shè)備的報表。
4、工程會計資料
承包商應(yīng)建立一套科學、完整的會計制度，加強財務(wù)管理，及時提供有價值的成本資料，沒有完整的工程會計資料，就無法有效地提出索賠。
需要收集、保存的工程會計資料包括記工卡、工資表、工人福利協(xié)議、經(jīng)會計師核證的薪水報告單、購料定單、收訖發(fā)票、收款票據(jù)、設(shè)備使用單、總分類賬、財務(wù)信件、經(jīng)會計師核證的財務(wù)決算表、工程預算、工程成本報告書等。以便及時發(fā)現(xiàn)索賠的機會，準確地計算索賠的款額，爭取合理的資金回收。
索賠要有證據(jù)，證據(jù)是索賠報告的重要組成部分，證據(jù)不足或沒有證據(jù)，索賠就不可能成立。施工索賠是利用經(jīng)濟杠桿進行項目管理的有效手段，處理索賠問題水平的高低，反映了對項目管理水平的高低。
（四）索賠報告
1、索賠報告的具體內(nèi)容，隨該索賠事件的性質(zhì)和特點而有所不同。但從報告的必要內(nèi)容與文字結(jié)構(gòu)方面而論，一個完整的索賠報告應(yīng)包括以下四個部分。
a）總論部分
一般包括以下內(nèi)容：序言；索賠事項概述；具體索賠要求；索賠報告編寫及審核人員名單。
文中首先應(yīng)概要地論述索賠事件的發(fā)生日期與過程；施工單位為該索賠事件所付出的努力和附加開支；施工單位的具體索賠要求。在總論部分最后，附上索賠報告編寫組主要人員及審核人員的名單，注明有關(guān)人員的職稱、職務(wù)及施工經(jīng)驗，以表示該索賠報告的嚴肅性和權(quán)威性?？傉摬糠值年U述要簡明扼要，說明問題。
b）根據(jù)部分
本部分主要是說明自己具有的索賠權(quán)利，這是索賠能否成立的關(guān)鍵。根據(jù)部分的內(nèi)容主要來自該工程項目的合同文件，并參照有關(guān)法律規(guī)定。該部分中施工單位應(yīng)引用合同中的具體條款，說明自己理應(yīng)獲得經(jīng)濟補償或工期延長。
根據(jù)部分的篇幅可能很大，其具體內(nèi)容隨各個索賠事件的特點而不同。一般地說，根據(jù)部分應(yīng)包括以下內(nèi)容：索賠事件的發(fā)生情況；已遞交索賠意向書的情況；索賠事件的處理過程；索賠要求的合同根據(jù)；所附的證據(jù)資料。
在寫法結(jié)構(gòu)上，按照索賠事件發(fā)生、發(fā)展。處理和最終解決的過程編寫，并明確全文引用有關(guān)的合同條款，使建設(shè)單位和監(jiān)理工程師能歷史地，邏輯地了解索賠事件的始末，并充分認識該項索賠的合理性和合法性。
c）計算部分
索賠計算的目的，是以具體的計算方法和計算過程，說明自己應(yīng)得經(jīng)濟補償?shù)目铑~或工期延長時間。如果說根據(jù)部分的任務(wù)是解決索賠能否成立，則計算部分的任務(wù)就是決定應(yīng)得到多少索賠款額和工期。前者是定性的，后者是定量的。
在款額計算部分，施工單位必須闡明下列問題：索賠款的要求總額；各項索賠款的計算，如額外開支的人工費，材料費、管理費和所失利潤；指明各項開支的計算依據(jù)及證據(jù)資料，施工單位應(yīng)注意采用合適的計價方法。至于采用哪一種計價法，首先，應(yīng)根據(jù)索賠事件的特點及自己所掌握的證據(jù)資料等因素來確定。其次，應(yīng)注意每項開支款的合理性，并指出相應(yīng)的證據(jù)資料的名稱及編號。切忌采用籠統(tǒng)的計價方法和不實的開支款額。
d）證據(jù)部分
證據(jù)部分包括該索賠事件所涉及的一切證據(jù)資料，以及對這些證據(jù)的說明，證據(jù)是索賠報告的重要組成部分，沒有翔實可靠的證據(jù)，索賠是不能成功的。在引用證據(jù)時，要注意該證據(jù)的效力或可信程度。為此，對重要的證據(jù)資料最好附以文字證明或確認件。例如，對一個重要的電話內(nèi)容，僅附上自己的記錄本是不夠的，最好附上經(jīng)過雙方簽字確認的電話記錄；或附上發(fā)給對方要求確認該電話記錄的函件，即使對方未給復函，亦可說明責任在對方，因為對方未復函確認或修改，按慣例應(yīng)理解為他已默認。
2、編制索賠報告應(yīng)注意的事項
所有索賠必須以文字形式提出索賠報告，在最終仲裁開始以前，索賠報告必須經(jīng)有關(guān)方面的核實和審定。因此，索賠報告一定要有令人信服的效力。為了達到這個目的，需注意以下幾點：
a）實事求是
索賠的計算方法和要求索賠的款項應(yīng)實事求是，使業(yè)主或其他有關(guān)審核人員檢查后覺得索賠要求合情合理，不應(yīng)拒絕。
b）準確無誤
作為索賠依據(jù)的基本資料和數(shù)字的計算應(yīng)準確無誤，各種數(shù)據(jù)必須反復核對，不能有任何差錯。數(shù)字計算上的粗枝大葉，往往會導致索賠的失敗。
c）文字簡練，組織嚴密，資料充足，條理清楚
要使索賠報告有說服力，必須注意文字簡練，用詞嚴密，如果業(yè)主審閱了承包商提出的索賠報告后，提不出什么大的疑問，也不要求補充任何證明材料數(shù)據(jù)，那么，索賠就有成功的希望。
費用索賠報審表
工程項目名稱： 編號：
根據(jù)合同(補充協(xié)議） 條的規(guī)定，由于 原因，我方提出索賠(資料附后），請有關(guān)部門予以審定。
事項及理由：
計算過程；
費用索賠
(元）
工期索賠
(天）
索賠單位意 見
（**）
項目負責人： 年 月 日
監(jiān)理單位審核意見
項目負責人：
經(jīng)辦人： 年 月 日
造價單位審核意見
項目負責人：
經(jīng)辦人： 年 月 日
發(fā)包單位
確認意見
（**）
經(jīng)辦人： 年 月 日
（二）費用索賠的計算
計算方法有實際費用法、修正總費用法等。
1、實際費用法。該方法是按照每索賠事件所引起損失的費用項目分別分析計算索賠值，然后將各費用項目的索賠值匯總，即可得到總索賠費用值。這種方法以承包商為某項索賠工作所支付的實際開支為依據(jù)，但僅限于由于索賠事項引起的、超過原計劃的費用，故也稱額外成本法。在這種計算方法中，需要注意的是不要遺漏費用項目。
a）人工費。人工費是工程建造成本直接費項目之一，是索賠中重要的索賠項目，包括支付給施工過程中直接從事建筑安裝人員的工資，施工現(xiàn)場運料、配料等輔助工人以及跟班作業(yè)的班長等工資支出、與人工有關(guān)的稅收、保險和福利支出等。計算公式如下：
Cl=Cl1+Cl2+Cl3
式中 Cl –索賠的人工費；
Cl1–人工單價上漲引起的費用
Cl2–人工工時增加引起的費用
Cl3–勞動生產(chǎn)率降低引起的人工損失費用
b）材料費。材料費是工程建造成本直接費項目，也是索賠中重要的索賠項目之一，它是施工過程中所耗用的構(gòu)成工程實體或有助于工程形成的主要材料、構(gòu)件以及所用周轉(zhuǎn)材料的攤銷成本額。材料費索賠包括材料耗用量增加和材料單價成本上漲兩方面，計算公式如下：
Cm=Cm1+Cm2
式中 Cm -索賠的材料費；
Cm1-材料用量增加費；
Cm2-材料單價上漲費；
c）施工機械費。施工機械費是工程建造成本直接費項目之一，包括承包商在施工過程中使用施工機械所發(fā)生的機械使用費，使用外單位施工機械的租賃費，按規(guī)定支付的施工機械進出場費用等。索賠機械費應(yīng)主要考慮機械工作時間的增加，其計算公式如下：
Cc=Cc1+Cc2+Cc3+Cc4
式中 Cc-索賠的機械費；
Cc1-承包商機械工作時間增加費；
Cc2-機械臺班費上漲費；
Cc3-外來機械的租賃費（含必要的進出場費用）；
Cc4-機械設(shè)備閑置損失費；
d）分包費。工程實施過程中，承包商在經(jīng)業(yè)主同意后，可將工程的某個部分分包給專業(yè)承包商。有時業(yè)主會直接指定一個分包商，即所謂業(yè)主指定分包商。由于業(yè)主的原因或指定分包商原因造成分包費用增加時，包括工程量增加和分包單價增加，分包商可就分包工程增加費用提出索賠。一般來說分包商在進行索賠時，應(yīng)先向總承包商提出其索賠的要求和方案，總承包商在和分包商協(xié)商后，對索賠方案進行審查和修改。由總承包商和分包商一起，以總承包商名義向業(yè)主提出分包工程增加費及相應(yīng)管理費用索賠，有時可視情況計算相應(yīng)利潤。計算式如下：
Cs=Cs1+Cs2
式中 Cs -索賠的分包費；
Cs1-分包工程增加費；
Cs2-分包工程增加費相應(yīng)管理費，有時包含相應(yīng)的利潤；
e）融資成本。融資成本又稱資金成本，是企業(yè)取得和使用資金所付出的代價，其主要是支付給銀行的利息。利息的索賠額通常是根據(jù)額外貸款的本金、利率和利息發(fā)生時間的周期數(shù)，利用復利法計算確定的，計算式如下：
Cr=A×(1+i）t
式中 Cr -索賠的利息額；
A-本金；
i-利率，按正常情況下的銀行貸款利率計算；
t-利息發(fā)生時間的周期數(shù)；
f）利潤
合同變更部分的計價是以合同價格為基礎(chǔ)的，其中就必然含有利潤因素。對于合同變更，按國內(nèi)慣例，只要合同中有可以適用的價格，應(yīng)該套用。即使合同價格不完全使用合同變更情況，也應(yīng)是在套用的合同價格基礎(chǔ)上附加成本差額，即含在原報價的相應(yīng)項目價格中。對承包商來說，合同變更工作的利潤率完全取決于其在投標報價中所采取的將自己置于何種有利或不利境地的原則。
根據(jù)上述分析，承包商有理由得到變更工作或額外成本支出的利潤索賠。其計算公式如下：
CP =( Cd + Co）×RP
式中CP—利潤索賠額；
Cd—索賠的直接費；
Co—索賠的管理費；
RP—承包商在投標報價時所采用的利潤率。有時，RP也可按當?shù)刂鞴懿块T公布的建筑承包公司各類型工程的平均利潤率計算，或根據(jù)合同中規(guī)定的利潤率進行計算。
[例2、1]用分項法進行索賠計算。
某大型商業(yè)中心大樓的建設(shè)工程，按照FIDIC合同條件進行招標和施工管理。中標合同價為18329500元人民幣，工期18個月。工程內(nèi)容包括場地平整、大樓土建施工、停車場、餐飲廳等。在施工過程中，由于地基條件較預計的要差，施工條件受交通的干擾大，以及設(shè)計多次修改，導致工期拖期、施工費用增加。根據(jù)業(yè)主的要求，承包商采取了加速施工的措施。承包商多次提出索賠要求，并經(jīng)協(xié)商，業(yè)主和監(jiān)理工程師批準工期延長176天。承包商的費用索賠為1282441元。其組成為：
1）加速施工期間的生產(chǎn)效率降低費。承包商根據(jù)自己的施工記錄，證明在業(yè)主正式通知采取加速措施以前，工人們的勞動生產(chǎn)率可以達到投標文件所列的生產(chǎn)效率。采取加速措施后，由于進行兩班作業(yè)，夜班工作效率降低；由于改變了某些部位的施工順序，工效也降低。這樣導致技工多用工日9417個，普工多用工日16863個。技工的每工日平均工資為31、5元／工，普工的每工日平均工資為21、5元／工。因此，共計增加工資支出：9417×31、5﹢16863×21、5=659191(元）。
2）延期施工管理費增支。在中標的合同價18329500元中，包含施工現(xiàn)場管理費及總部管理費1270134元。原定工期18個月，547個日歷天數(shù)，每日平均管理費為2322元。延長工期176天，承包商應(yīng)當獲得管理費款額為2322×176=408672(元）。但承包商已經(jīng)完成的變更工程費中包含管理費287322元，故承包商應(yīng)當獲得的管理費為：408672-287322=121350(元）。
3） 人工費調(diào)價增支。根據(jù)統(tǒng)計，后半年施工期間工人工資增長3、2％，按規(guī)定進行人工費調(diào)整，故應(yīng)調(diào)增人工費。施工的第二年是加速施工期，對其后半年的人工費進行調(diào)整，故應(yīng)對加速施工期的50％人工費進行調(diào)增。技工調(diào)增：(20237×31、5）÷2×3．2％=10199(元）： 普工調(diào)增： (38623×21、5）÷2×3、2％=13286(元），共計調(diào)增23485元。
4）材料費調(diào)價增支。根據(jù)材料價格上調(diào)的幅度，對施工期第二年內(nèi)采購的鋼材、水泥、木材及其他建筑材料進行調(diào)價，上調(diào)5、5％。第二年度內(nèi)使用的材料總價為1088182元故應(yīng)增調(diào)材料費：1088182×5、5％=59850(元）。
5）增加的機械租賃費：65780元。
6）分包商裝修工作增支：187550元。
7）履約保函延期開支。按照銀行擔保協(xié)議書規(guī)定的利率及延期天數(shù)計算，為52830元。
8）利潤。承包商增加的直接費，間接費等各項開支的總值(上述八項之和）合同原定的利潤率8、5％計算，為：1322416×8、5％=112405(元）。
以上8項，總計索賠額為1282441元。
2、修正的總費用法。這種方法是對總費用法的改進，即在總費用計算的原則上，去掉一些不確定的可能因素，對總費用法進行相應(yīng)的修改和調(diào)整，使其更加合理。修正和調(diào)整的內(nèi)容一般包括：（一）將計算索賠款的時間段僅局限于受到外界影響的時間（如雨季），而不是整個施工期；（二）只計算受影響時間段內(nèi)的某項工作（如土壩碾壓）所受影響的損失，而不是計算該時間段內(nèi)所有施工所受的損失；（三）在受影響時間段內(nèi)受影響的某項工程施工中，使用的人工，設(shè)備，材料等資源均有可靠的記錄資料，如工程師的施工日志，現(xiàn)場施工記錄等；（四）與該項工作無關(guān)的費用，不列入總費用中；（五）對投標報價時的估算費用重新進行核算。修正后的總費用法，同未經(jīng)修正的總費用法比較有了實質(zhì)性的改進，使它的準確程度接近于實際費用法，容易被業(yè)主和工程師接受。
（四）引起工程索賠的因素
由于工程施工過程較長、環(huán)節(jié)復雜、涉及面廣、不確定因素較多，因此引起索賠事件的因素也較多，大致歸納有如下幾種：
l、當事人違約
當事人違約常常表現(xiàn)為沒有按照合同約定履行自己的義務(wù)。發(fā)包人違約常常表現(xiàn)為沒有為承包人提供合同約定的施工條件、未按照合同約定的期限和數(shù)額付款等。工程師未能按照合同約定完成工作，如未能及時發(fā)出圖紙，指令等也視為發(fā)包人違約。承包人違約的情況則主要是沒有按照合同約定的質(zhì)量、期限完成施工，或者由于不當行為給發(fā)包人造成其他損害。
[例1、1]發(fā)包人違約導致的索賠。
在某世界銀行貸款的項目中，采用FIDIC合同條件，合同規(guī)定發(fā)包人為承包人提供三級路面標準的現(xiàn)場公路。由于發(fā)包人選定的工程局在修路中存在問題，現(xiàn)場交通道路在相當一段時間內(nèi)未達到合同標準。承包人的車輛只能在路面塊石墊層上行使，造成輪胎嚴重超常磨損，承包人提出索賠-工程師批準了對196條輪胎及其他零配件的費用補償，共計20萬美元。
2、合同缺陷
合同缺陷表現(xiàn)為合同文件規(guī)定不嚴謹、合同中的遺漏或錯誤。在這種情況下，工程師應(yīng)當給予解釋，如果這種解釋將導致成本增加或工期延長，則承包人可以為此提出索賠，工程師應(yīng)給與證明，發(fā)包人應(yīng)給與補償。一般情況下，業(yè)主作為合同起草人，他要對合同中的缺陷負責，除非其中有非常明顯的含糊或其他缺陷，根據(jù)法律可以推定承包商有義務(wù)在投標前發(fā)現(xiàn)并及時向業(yè)主指出。
[例2、1] 合同缺陷導致的索賠。
某路橋工程，承、發(fā)包雙方簽訂了工程施工合同，合同中約定“發(fā)包方負責協(xié)調(diào)周邊村民關(guān)系，保證施工順利進行，若因村民阻撓施工造成的損失由發(fā)包人承擔?！痹诼坊┕ぶ幸虺邪绞褂脧姾皇┕ぃ绊懙礁浇迕裾Ｉ?，發(fā)生村民阻撓施工、要求賠償事件，造成停工3天、補償村民費用2、5萬元。承包方向發(fā)包方提出了工期和費用的索賠。因合同中未明確發(fā)生村民阻撓施工應(yīng)由造成事件的責任方承擔，因此，經(jīng)承、發(fā)包雙方多次談判，發(fā)包方最終承擔了該事件的2、5萬元損失并順延了工期。
3、不可抗力事件
不可抗力又可以分為自然事件和社會事件。自然事件主要是不利的自然條件和客觀障礙，如在施工過程中遇到了經(jīng)現(xiàn)場調(diào)查無法發(fā)現(xiàn)，業(yè)主提供的資料中也未提到的、無法預料的情況，如地下水，地質(zhì)斷層等。社會事件則包括國家政策、法律、法令的變更、戰(zhàn)爭、罷工等。
[例3、1]不利自然條件導致的索賠。
某大型港口工程在施工過程中，承包人在某一部位遇到了比合同標明的更多、更加堅硬的巖石，開挖工作變得更加困難，工期拖延了4個月。這種情況就是承包人遇到了與原合同規(guī)定不同的、無法預料的不利自然條件，工程師應(yīng)給予證明，發(fā)包人應(yīng)當給予工期延長及相應(yīng)的額外費用補償。
4、工程變更
工程變更表現(xiàn)為設(shè)計變更、施工方法變更、追加或者取消某些工作、合同約定的其他變更等。在工程施工中，工程量的變化是不可避免的，施工時實際完成的工程量常常超過或小于工程量表中所列的預計工程量。在施工過程中，工程師發(fā)現(xiàn)設(shè)計、質(zhì)量標準和施工順序等問題時，往往會指令增加新的工作，改換建筑材料，暫停施工或加速施工，等等。這些變更指令必然引起新的施工費用，或需要延長工期。所有這些情況，都迫使承包人提出索賠要求，以彌補自己所不應(yīng)承擔的經(jīng)濟損失。
5、工程師指令
工程師指令有時也會產(chǎn)生索賠，工程師指令通常表現(xiàn)為工程師指令承包商加速施工、進行某項工作、更換某些材料、采取某種措施或停工等。工程師是受業(yè)主委托來進行工程建設(shè)監(jiān)理的，其在工程中的作用是監(jiān)督所有工作都按合同規(guī)定進行，督促承包商和業(yè)主完全合理地履行合同、保證合同順利實施。為了保證合同工程達到既定目標，工程師可以發(fā)布各種必要的現(xiàn)場指令。相應(yīng)地，因這種指令(包括指令錯誤）而造成的成本增加和(或）工期延誤，承包商當然可以索賠。
6、工期拖延
大型土建工程施工中，由于受天氣、水文地質(zhì)等因素的影響，常常出現(xiàn)工期拖延。分析拖期原因、明確拖期責任時，合同雙方往往產(chǎn)生分歧，使承包商實際支出的計劃外施工費用得不到補償，勢必引起索賠要求。
如果工期拖延的責任在承包商方面，則承包商無權(quán)提出索賠，他不但要承擔趕工費用，還要承擔延期造成甲方的損失；若是業(yè)主的原因，則承包商不但可以得到工期賠償，而且也可以得到由此造成的經(jīng)濟賠償。
7、國家政策及法律、法令變更
國家政策及法律、法令變更，通常是指直接影響到工程造價的某些政策及法律、法令的變更，比如限制進口、外匯管制或稅收及其他收費標準的提高。就國內(nèi)工程而言，因國務(wù)院各有關(guān)部、各級建設(shè)行政管理部門或其授權(quán)的工程造價管理部門公布的價格調(diào)整，比如定額、取費標準、稅收、上繳的各種費用等，可以調(diào)整合同價款。如未予調(diào)整，承包商可以要求索賠。
8、其他承包商干擾
大中型土木工程，往往會有若干個承包商參與項目施工。其他承包商未能按時、按序進行并完成某項工作、各承包商之間配合協(xié)調(diào)不好等而給本承包商的工作帶來的干擾。由于各承包商之間沒有合同關(guān)系，工程師作為業(yè)主委托人有責任組織協(xié)調(diào)好各個承包商之間的工作；否則，將會給整個工程和各承包商的工作帶來嚴重影響，引起承包商索賠。
[例8、1]某辦公大樓，主體工程、幕墻工程和室內(nèi)精裝修工程分別由三個公司獨立承包施工，按照合同約定的進度要求幕墻未能按期完成幕墻玻璃安裝，致使室內(nèi)裝修工作無法進展，裝修承包商的相應(yīng)工作因此延誤。在這種情況下，內(nèi)裝修承包商就向業(yè)主提出索賠。
9、其他第三方原因
其他第三方原因通常表現(xiàn)為因與工程有關(guān)的其他第三方的問題而引起的對本工程的不利影響。比如，銀行付款延誤，郵路延誤，港口壓港等。由于這種原因引起的索賠往往比較難以處理。比如，業(yè)主在規(guī)定時間內(nèi)依規(guī)定方式向銀行寄出了要求向承包商支付款項的付款申請，但由于郵路延誤，銀行遲遲沒有收到該付款申請，因而造成承包商沒有在合同規(guī)定的期限內(nèi)收到工程款。在這種情況下，由于最終表現(xiàn)出來的結(jié)果是承包商沒有在規(guī)定時間內(nèi)收到款項，所以承包商往往會向業(yè)主索賠。對于第三方原因造成的索賠，業(yè)主給予補償后，業(yè)主應(yīng)該根據(jù)其與第三方簽訂的合同規(guī)定或有關(guān)法律規(guī)定再向第三方追償。
除以上條款外，還有引起承包商提出索賠要求的其它因素，承包商應(yīng)熟悉合同條款的具體規(guī)定，對上述種種因素進行仔細斟酌，嚴加推敲，為自己尋找保護性的機會在執(zhí)行合同的過程中，承包商提出索賠理由大都是由于合同條款的變更而引起的。當承包商支付的實際工程費用大于工程收入時，就應(yīng)檢查全部合同規(guī)定。如果查明原因是由業(yè)主造成的，才能提出索賠要求，并使自己受到的損失得到補償。
（五）常見的承包單位索賠事件
1、建設(shè)單位未按合同規(guī)定的要求交付設(shè)計資料，致使施工單位延誤工程進度及增加費用。
2、施工現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)文物古跡，須支付費用以處理文物。
3、由于非施工單位原因（如為及時提供施工場地、停水停電等）而延誤工期或增加費用。
4、由于意外原因（戰(zhàn)爭、暴亂）使工程遭受損失而發(fā)生的費用。
5、由于涉及變更、設(shè)計錯誤，業(yè)主或監(jiān)理工程師錯誤指令造成工程修改、報廢、返工窩工等所發(fā)生的費用。
6、按業(yè)主要求，向業(yè)主雇用在現(xiàn)場工作的人員提供服務(wù)所發(fā)生的費用。
7、由于運送大型機械設(shè)備而對可能受損的橋梁道路進行加固補強，并經(jīng)業(yè)主同意所支付的費用
8、業(yè)主未按合同規(guī)定的時間和數(shù)額支付工程款。
9、物價上漲造成材料價格及人工費用增加。
10、地質(zhì)條件變化引起費用增加及工期延長。
11、業(yè)主要求提前完工（與合同工期相比）造成趕工費用。
12、國家法令和政策的修改，造成稅率和取費提高。
（六）常見的業(yè)主索賠內(nèi)容
1、承包企業(yè)拖延竣工期限而造成業(yè)主的損失。
2、拆除施工質(zhì)量不合格的工程。
3、總包企業(yè)應(yīng)向分包企業(yè)付款，但總包企業(yè)未付。
4、業(yè)主合理的停止合同或承包單位不正常地放棄施工，從而給業(yè)主造成損失。
（三）索賠程序
工程實施中，反索賠發(fā)生的頻率低，承包商向業(yè)主的索賠最為常見，處理起來也最困難。在此僅以承包商向業(yè)主索賠為例來說明。一般情況下索賠流程見下圖
索賠事件流程圖
1、《建設(shè)工程施工合同文本》規(guī)定的工程索賠程序
當合同當事人一方向另一方提出索賠時，要有正當?shù)乃髻r理由，且有索賠事件發(fā)生時的有效證據(jù)。發(fā)包人未能按合同約定履行自己的各項義務(wù)或發(fā)生錯誤以及第三方原因，給承包人造成延期支
付合同價款，延誤工期或其他經(jīng)濟損失，包括不可抗力延誤的工期，承包人可以按以下程序提出索賠。
(1）承包人提出索賠申請。索賠事件發(fā)生28天內(nèi)，承包人向工程師發(fā)出索賠意向通知。合同實施過程中，凡不屬于承包人責任導致項目拖期和成本增加事件發(fā)生后的28天內(nèi)，承包人必須以正式函件通知工程師，聲明對此事項要求索賠，同時仍須遵照工程師的指令繼續(xù)施工。逾期申報時，工程師有權(quán)拒絕承包人的索賠要求。
(2）發(fā)出索賠意向通知后28天內(nèi)，承包人向工程師提出補償經(jīng)濟損失和(或）延長工期的索賠報告及有關(guān)資料；正式提出索賠申請后，承包人應(yīng)抓緊準備索賠的證據(jù)資料，包括事件的原因，對其權(quán)益影響的證據(jù)資料、索賠的依據(jù)，以及其他計算出的該事件影響所要求的索賠額和申請展延工期天數(shù)，并在索賠申請發(fā)出的28天內(nèi)報出。
(3）工程師審核承包人的索賠申請。工程師在收到承包人送交的索賠報告和有關(guān)資料后，于28天內(nèi)給予答復，或要求承包人進一步補充索賠理由和證據(jù)。接到承包人的索賠信件后，工程師應(yīng)該立即研究承包人的索賠資料，在不確認責任屬誰的情況下，依據(jù)自己的同期記錄資料客觀分析事故發(fā)生的原因，依據(jù)有關(guān)合同條款，研究承包人提出的索賠證據(jù)。必要時還可以要求承包人進一步提交補充資料，包括索賠的更詳細說明材料或索賠計算的依據(jù)。工程師在28天內(nèi)未予答復或未對承包人作進一步要求，視為該項索賠已經(jīng)認可。
(4）當該索賠事件持續(xù)進行時，承包人應(yīng)當階段性向工程師發(fā)出索賠意向，在索賠事件終了后28天內(nèi)，向工程師提供索賠的有關(guān)資料和最終索賠報告。
(5）工程師與承包人談判。雙方各自依據(jù)對這一事件的處理方案進行友好協(xié)商，若能通過談判達成一致意見，則該事件較容易解決。如果雙方對該事件的責任、索賠款額或工期展延天數(shù)分歧較大，通過談判達不成共識的話，按照條款規(guī)定工程師有權(quán)確定一個他認為合理的單價或價格作為最終的處理意見報送業(yè)主并相應(yīng)通知承包人。
(6）發(fā)包人審批工程師的索賠處理證明。發(fā)包人首先根據(jù)事件發(fā)生的原因、責任范圍，合同條款審核承包人的索賠申請和工程師的處理報告，再根據(jù)項目的目的、投資控制、竣工驗收要求，以及針對承包人在實施合同過程中的缺陷或不符合合同要求的地方提出反索賠方面的考慮，決定是否批準工程師的索賠報告。
(7）承包人是否接受最終的索賠決定。承包人同意了最終的索賠決定，這一索賠事件即告結(jié)束。若承包人不接受工程師的單方面決定或業(yè)主審查后的索賠或工期展延天數(shù)，就會導致合同糾紛。通過談判和協(xié)調(diào)雙方達成互讓的解決方案是處理糾紛的理想方式。如果雙方不能達成諒解就只能訴諸仲裁或者訴訟。
承包人未能按合同約定履行自己的各項義務(wù)和發(fā)生錯誤給發(fā)包人造成損失，發(fā)包人也可按上述時限向承包人提出索賠（即反索賠）。
2、FIDIC合同條件規(guī)定的工程索賠程序
FIDIC合同條件只對承包商的索賠做出了規(guī)定，
(1）承包商發(fā)出索賠通知。如果承包商認為有權(quán)得到竣工時間的任何延長期和(或）任何追加付款，承包商應(yīng)當向工程師發(fā)出通知，說明索賠的事件或情況。該通知應(yīng)當盡快在承包商察覺或者應(yīng)當察覺該事件或情況后28天內(nèi)發(fā)出。
(2）承包商未及時發(fā)出索賠通知的后果。如果承包商未能在上述28天期限內(nèi)發(fā)出索賠通知，則竣工時間不得延長，承包商無權(quán)獲得追加付款，而業(yè)主應(yīng)免除有關(guān)該索賠的全部責任。
(3）承包商遞交詳細的索賠報告。在承包商察覺或者應(yīng)當察覺該事件或情況后42天內(nèi)，或在承包商可能建議并經(jīng)工程師認可的其他期限內(nèi)，承包商應(yīng)當向工程師遞交一份充分詳細的索賠報告，包括索賠的依據(jù)，要求延長的時間和(或）追加付款的全部詳細資料。如果引起索賠的事件或者情況具有連續(xù)影響，則：①上述充分詳細索賠報告應(yīng)被視為中間的；②承包商應(yīng)當按月遞交進一步的中間索賠報告，說明累計索賠延誤時間和(或）金額，以及所有可能的合理要求的詳細資料；③承包商應(yīng)當在索賠的事件或者情況產(chǎn)生影響結(jié)束后28天內(nèi)，或在承包商可能建議并經(jīng)工程師認可的其他期限內(nèi)，遞交一份最終索賠報告。
(4）工程師的答復。工程師在收到索賠報告或?qū)^去索賠的任何進一步證明資料后42天內(nèi)，或在工程師可能建議并經(jīng)承包商認可的其他期限內(nèi)，做出回應(yīng)，表示批準，或不批準，或不批準并附具體意見。工程師應(yīng)當商定或者確定應(yīng)給予竣工時間的延長期及承包商有權(quán)得到的追加付款。
（一）可以索賠的費用
費用內(nèi)容一般可以包括以下幾個方面，只要各種工程資料和會計資料齊全，承包商若在下述各項費用中遭受了損失，均可通過索賠得到補償。
1、人工費。人工費在工程費用中占很大比重，人工費的索賠是工程索賠中最大的索賠內(nèi)容之一，如發(fā)生下列情況，承包商有權(quán)提出人工費的索賠。包括增加工作內(nèi)容的人工費，停工損失費和工作效率降低的損失費等累計，但不能簡單地用計日工費計算。
a）由于業(yè)主增加合同以外的工程內(nèi)容，或由于業(yè)主方面的原因而造成工期延誤，導致承包商增加了人工或延長了工作時間，則承包商就可以向業(yè)主要求補償人工費的損失；
b）當?shù)卣疄榱送菩猩鐣ｋU計劃和勞工福利計劃，向施工企業(yè)征收的新稅金，承包商可向業(yè)主提出索賠，一般這種索賠幾乎都能成功；
c）由于業(yè)主對工程的無理干擾而打亂了承包商的施工計劃并延誤了工期，結(jié)果承包商投入的人工沒有創(chuàng)造出應(yīng)有的生產(chǎn)效率，使承包商受到工效損失，按目前承包企業(yè)已有的營業(yè)原則，承包商有權(quán)向業(yè)主提出工效損失的索賠。
2、設(shè)備費。在工程索賠中，設(shè)備費是除了人工費外的另一大項索賠內(nèi)容。計算設(shè)備索賠的第一個步驟是要計算設(shè)備增加的工作時間。一般說，設(shè)備增加工作時間有三種情況：一是增加了設(shè)備數(shù)量；二是設(shè)備比預定計劃增加了工作時間：三是上述兩項的結(jié)合?？刹捎脵C械臺班費、機械折舊費，設(shè)備租賃費等幾種形式。
為了及時得到這些數(shù)據(jù)，承包商在施工中應(yīng)詳細記錄設(shè)備使用情況，編制設(shè)備使用日報表。這些報表可為計算設(shè)備增加的工作時間提供依據(jù)。
3、材料費。由于業(yè)主修改工程內(nèi)容，使工程材料數(shù)量增加，則承包商可向業(yè)主提出索賠，計算材料增加的數(shù)量比較容易，只要把原來的材料數(shù)量與實際使用的材料訂購單、發(fā)貨單或其它材料單據(jù)加以比較，就可確定材料增加的數(shù)量。
由于合同約定以外的物價上漲造成的材料價格提高，或者業(yè)主提出的變更材料品種和規(guī)格等因素造成的材料費增加，承包商有權(quán)向業(yè)主提出費用索賠。
4、保函手續(xù)費：工程延期時，保函手續(xù)費相應(yīng)增加，反之，取消部分工程且發(fā)包人與承包人達成提前竣工協(xié)議時，承包人的保函金額相應(yīng)折減，則計入合同價內(nèi)的保函手續(xù)費也應(yīng)扣減。
5、貸款利息。利息的索賠額通常是根據(jù)利息的本金、種類和利率以及發(fā)生利息的時間來確定。在合同執(zhí)行過程中，如發(fā)生下列情況，承包商均可向業(yè)主提出利息索賠。
a）業(yè)主推遲按工程合同規(guī)定時間支付工程款；
b）業(yè)主推遲退還工程保留金；
c）承包商墊付資金來建造業(yè)主修改過的工程或被業(yè)主延誤的工程。
但應(yīng)注意的是：承包商提出索賠后，如索賠成功，則索賠額本身的利息不應(yīng)計算。
6、保險費。當業(yè)主要求增加工程內(nèi)容，而且增加的工程使工期延長時，承包商必須購買增加工程的各種保險，辦理已購保險的延期手續(xù)。對于增加部分的保險費用，承包商可向業(yè)主提出索賠。
7、分包費。分包費用是指總包商轉(zhuǎn)包給分包商的那部分工程的總費用。由于業(yè)主方面的原因而造成分包工程費用增加時，分包商可以提出索賠，但分包工程費用的增加，除了業(yè)主的原因外，往往與總包的協(xié)調(diào)和配合也有關(guān)系。因此，分包商在考慮索賠時應(yīng)先向總包商提出索賠方案，總包對分包的索賠方案有檢查和修改的權(quán)利，經(jīng)檢查修改后由分包和總包一起聯(lián)合向業(yè)主提出索賠。
8、利潤。承包商應(yīng)得的合法利潤。
9、管理費。當承包商就某一工程的費用(人工費、材料費、設(shè)備費、分包費用等）向業(yè)主提出索賠時，承包商可同時提出上述直接費相應(yīng)產(chǎn)生的管理費用索賠。此項又可分為現(xiàn)場管理費和公司管理費兩部分，由于二者的計算方法不一樣，所以在審核過程中應(yīng)區(qū)別對待。
10、保證金。如果業(yè)主臨時取消部分工程內(nèi)容，導致合同總額減少時，承包商應(yīng)得到上述保證金的扣回，扣回額按合同額減少的數(shù)字予以計算。
在不同的索賠事件中可以索賠的費用是不同的。如在FIDIC合同條件中事件導致的索賠內(nèi)容不同，大致區(qū)別見表1、1 ；根據(jù)《標準施工招標文件》中通用合同條款的內(nèi)容，可以合理補償承包人的條款如表1、2所示。
表1、1 FIDIC合同條件下可以合理補償承包商索賠的條款
序號
條款號
主要內(nèi)容
可補償內(nèi)容
工期
費用
利潤
1
1、9
延誤發(fā)放圖紙
√
√
√
2
1、1
延誤移交施工現(xiàn)場
√
√
√
3
4、7
承包商依據(jù)工程師提供的錯誤數(shù)據(jù)導致放線錯誤
√
√
√
4
4、12
不可預見的外界條件
√
√
5
4、24
施工中遇到文物和古跡
√
√
6
7、4
非承包商原因檢驗導致施工的延誤
√
√
√
7
8、4 (a）
變更導致竣工時間的延長
√
8
(c）
異常不利的氣候條件
√
9
(d）
由于傳染病或其他政府行為導致工期的延誤
√
10
(e）
業(yè)主或其他承包商的干擾
√
11
8、5
公共當局引起的延誤
√
12
10、2
業(yè)主提前占用工程
√
√
13
10、3
對竣工檢驗的干擾
√
√
√
14
13、7
后續(xù)法規(guī)引起的調(diào)整
√
√
15
18、1
業(yè)主辦理的保險未能從保險公司獲得補償部分
√
16
19、4
不可抗力事件造成的損害
√
√
表1、2 《標準施工招標文件》合同條件下可以合理補償承包商索賠的條款
序號
條款號
主要內(nèi)容
可補償內(nèi)容
工期
費用
利潤
1
1、10、1
施工過程發(fā)現(xiàn)文物、古跡以及其他遺跡化石錢幣或物品
√
√
2
4、11、2
承包人遇到不利物質(zhì)條件
√
√
3
5、2、4
發(fā)包人要求向承包人提前交付材料和工程設(shè)備
√
4
5、2、6
發(fā)包人提供的材料和工程設(shè)備不符合合同要求
√
√
√
5
8、3
發(fā)包人提供資料錯誤導致承包人的返工或造成損失
√
√
√
6
11、3
發(fā)包人的原因造成工期延誤
√
√
√
7
11、4
異常惡劣的氣候條件
√
8
11、6
發(fā)包人要求承包人提前竣工
√
9
12、2
發(fā)包人原因引起的暫停施工
√
√
√
10
12、4、2
發(fā)包人原因造成暫停施工后無法按時復工
√
√
√
11
13、1、3
發(fā)包人原因造成工程質(zhì)量達不到合同約定驗收標準
√
√
√
12
13、5、3
監(jiān)理人對隱蔽工程重新檢查，經(jīng)檢驗工程質(zhì)量符合要求
√
√
√
13
16、2
法律變化引起的價格調(diào)整
√
14
18、4、2
發(fā)包人在全部工程竣工前使用已接收的工程導致承包人費用增加
√
√
√
15
18、6、2
發(fā)包人原因?qū)е略囘\行失敗
√
√
16
19、2
發(fā)包人原因?qū)е碌墓こ倘毕莺蛽p失
√
√
17
21、3、1
不可抗力
√
（三）工期索賠的計算
工期索賠的計算主要有網(wǎng)絡(luò)圖分析和比例計算法兩種。
1、網(wǎng)絡(luò)分析法是利用進度計劃的網(wǎng)絡(luò)圖，分析其關(guān)鍵線路：如果延誤的工作為關(guān)鍵工作，則總延誤的時間為批準順延的工期；如果延誤的工作為非關(guān)鍵工作，當該工作由于延誤超過時差限制而成為關(guān)鍵工作時，可以批準延誤時間與時差的差值；若該工作延誤后仍為非關(guān)鍵工作，則不存在工期索賠問題。
2、比例計算法的公式為：
對于已知部分工程的延期的時間：
工期索賠值 = 受干擾部分工程的合同價/原合同總價 × 該受干擾部分工期拖延時間
對于已知額外增加工程量的價格：
工期索賠值 = 額外增加的工程量的價格/原合同總價 × 原合同總工期
比例計算法簡單方便，但有時不盡符合實際情況，比例計算法不適用于變更施工順序，加速施工、刪減工程量等事件的索賠。
[例2、2]工期索賠的計算。
某工程原合同規(guī)定分兩階段進行施工，土建工程21個月，安裝工程12個月。假定以一定量的勞動力需要量為相對單位，則合同規(guī)定的土建工程量可折算為310個相對單位，安裝工程量折算為70個相對單位。合同規(guī)定，在工程量增減10％的范圍內(nèi)，作為承包商的工期風險，不能要求工期補償。在工程施工過程中，土建和安裝的工程量都有較大幅度的增加。實際土建工程量增加到430個相對單位，實際安裝工程量增加到117個相對單位。
承包商提出的工期索賠為：
不索賠的土建工程量的高限為：310×1、1=341個相對單位
不索賠的安裝工程量的高限為：70×1、1=77個相對單位
由于工程量增加而造成工期延長：
土建工程工期延長：21×(430／341-1）；5、5個月
安裝工程工期延長：12×(117／77-1）：6、2個月
總工期索賠為：5、5個月+6、2個月：11、7個月
