速達系列軟件編制《現(xiàn)金流量表》的基本流程：
1、 會計科目設置
把“現(xiàn)金”“銀行存款”“其他貨幣資金”三個科目的總賬科目及明細科目均打上“核算現(xiàn)金
流量”的標記，如下圖：
圖一
2、 現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)準備（有兩種處理方法）：
（1） 個別分配法：在編制會計憑證時直接分配
圖二
在記賬憑證內(nèi)，點擊“分配”按鍵，出現(xiàn)“現(xiàn)金流量金額分配”表，把銷售商品收到的現(xiàn)金
100元填入下表，然后關(guān)閉分配窗口，即可完成一筆現(xiàn)金流量分配。
圖三
（2）、集中分配法：通過“菜單欄——財務——現(xiàn)金流量表——現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)準備”對發(fā)生
的現(xiàn)金流量進行統(tǒng)一集中分配
圖四
選定會計年度、會計期間后，點擊“確定”鍵，出現(xiàn)“現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)準備”表，再點擊“現(xiàn)
金流量”可以逐一對其進行分配（分配之后的憑證底紋會變成黃色）：
圖五
上表中的“過濾”按鍵是用于查詢現(xiàn)金流量的分配與否，通過集中分配法，可以不定期的對
現(xiàn)金流量進行分配，它與會計憑證的審核、登賬、結(jié)賬無關(guān)；
分配現(xiàn)金流量之后，如果會計憑證進行修改或刪除，已分配的數(shù)據(jù)也會同時自動刪除。
3、現(xiàn)金流量表編制：
打開“自定義報表”中的“現(xiàn)金流量表”：
圖六
出現(xiàn)“現(xiàn)金流量表”后，點擊“生成報表”即可生成相關(guān)的現(xiàn)金流量報表——月份報表的數(shù)
據(jù)反映的是當月的現(xiàn)金流量，年度報表是反映當年累計的現(xiàn)金流量。
圖七、圖八
從上表可以看出“補充資料”里的1-2項是沒有內(nèi)置公式的，可以手工錄入金額，也可以手
工錄入公式，但錄入公式時，需要注意的是，有部份項目在產(chǎn)生數(shù)據(jù)時會隨著科目余額方
向的變化而變化。
同時，由于部份項目的公式比較繁多，加上小企業(yè)制度并不要求編制“補充資料”，因此這
里不再作闡述。
