根據(jù)上述合并工作底稿（表26—4）的合并金額，可縮制該企業(yè)集團(tuán)20×7年度合并現(xiàn)金流量表（見表26—10）。
表26—10 合并現(xiàn)金流量表 會合03表
編制單位：P公司 20×7年度 單位：萬元
| 項(xiàng) 目 | 本年金額 | 上年金額 |
| 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： | | |
| 銷售商品、提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金 | 9 765 | |
| 客戶存款和同業(yè)存放款 項(xiàng)凈增加額 | | |
| 向中央銀行借款凈增加額 | | |
| 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資 金凈增加額 | | |
| 收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取 得的現(xiàn)金 | | |
| 收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈 額 | | |
| 保戶儲金及投資款凈增 加額 | | |
| 處置交易性金融資產(chǎn)凈 增加額 | | |
| 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭 金凈增加額 | | |
| 拆入資金凈增加額 | | |
| 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 | | |
| 收到的稅費(fèi)返還 | | |
| 收到其他與經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金 | | |
| 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì) | 9 765 | |
| 購買商品、接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金 | 990 | |
| 客戶貸款及墊款凈增加 額 | | |
| 存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額 | | |
| 支付原保險(xiǎn)合同賠付款 項(xiàng)的現(xiàn)金 | | |
| 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭 金的現(xiàn)金 | | |
| 支付保單紅利的現(xiàn)金 | | |
| 支付給職工以及為職工 支付的現(xiàn)金 | 1 350 | |
| 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) | 2 578 | |
| 支付其他與經(jīng)營活動有 關(guān)的現(xiàn)金 | 67 | |
| 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì) | 4 985 | |
續(xù)表
| 項(xiàng) 目 | 本年金額 | 上年金額 |
| 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額 | 4 780 | |
| 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： | | |
| 收回投資收到的現(xiàn)金 | | |
| 取得投資收益收到的現(xiàn) 金 | 0 | |
| 處置固定資產(chǎn)、無形資 產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 | 0 | |
| 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 | | |
| 收到其他與投資活動有 關(guān)的現(xiàn)金 | | |
| 投資活動現(xiàn)金流入小計(jì) | 0 | |
| 購建固定資產(chǎn)、無形資 產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 | 1 410 | |
| 投資支付的現(xiàn)金 | | |
| 質(zhì)押貸款凈增加額 | | |
| 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 | 3 000 | |
| 支付其他與投資活動有 關(guān)的現(xiàn)金 | | |
| 投資活動現(xiàn)金流出小計(jì) | 4 410 | |
| 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額 | -4 410 | |
| 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： | | |
| 吸收投資收到的現(xiàn)金 | | |
| 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 | | |
| 取得借款收到的現(xiàn)金 | | |
| 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 | | |
| 收到其他與籌資活動有 關(guān)的現(xiàn)金 | | |
| 籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì) | | |
| 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 | | |
| 分配股利、利潤或償付 利息支付的現(xiàn)金 | 2 170 | |
| 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 | 120 | |
| 支付其他與籌資活動有 關(guān)的現(xiàn)金 | | |
| 籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì) | 2 170 | |
| 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額 | -2 170 | |
| 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 | | |
| 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 | -1 800 | |
| 加：年初現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物余額 | 3 300 | |
| 六、年末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 | 1 500 |
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