僅供參考
【編者按】
當(dāng)新建一個企業(yè)或已有企業(yè)進入新的發(fā)展階段需要投資者介入時，最重要的是讓投資者能夠清楚了解和認可你的項目。大多數(shù)企業(yè)家的做法是準(zhǔn)備一份簡單的項目介紹，通過與投資者面談來爭取獲得投資。這種方式盡管有成功的例子，可事實上卻是絕大多數(shù)企業(yè)家失望而歸。企業(yè)融資困難固然與國家尚未建立起風(fēng)險投資體系有關(guān)，但是，企業(yè)家不了解投資者的投資決策程序，不會把項目完整準(zhǔn)確地表達出來，也是非常重要的因素。
商業(yè)計劃是企業(yè)與投資者之間相互溝通的橋梁，是企業(yè)對外融資的宣言書，是企業(yè)展現(xiàn)自身形象的絕好機會，撰寫商業(yè)計劃是對企業(yè)的管理能力、策劃能力和人才素質(zhì)的一次大檢閱。商場如戰(zhàn)場，撰寫商業(yè)計劃的過程，也是企業(yè)未來發(fā)展的一次實戰(zhàn)演習(xí)。通過實戰(zhàn)演習(xí)，可以發(fā)現(xiàn)項目的優(yōu)點和不足。
為使深圳的高科技企業(yè)能夠按照通用的基本格式和內(nèi)容要求撰寫商業(yè)計劃，我們專門準(zhǔn)備了《商業(yè)計劃的格式及內(nèi)容要求》參考，不同的行業(yè)的商業(yè)計劃書有一定區(qū)別，我們將與其他企業(yè)合作，編制出不同行業(yè)的企業(yè)發(fā)展商業(yè)計劃，希望能夠?qū)ζ髽I(yè)有更大的幫助。如果有什么問題需要咨詢，可以與我們聯(lián)系。
一、對紙張、排版及裝潢的要求
建議用A4幅面、質(zhì)地較好的淺顏色紙，用MSOFFICE排版。頁面設(shè)置取默認值，正文漢字采用小四號宋體，標(biāo)題采用黑體，符號和數(shù)字采用Times New Roman體，行距選1.25或1.50，正文部分要加頁眉和頁腳。外包裝采用高檔硬紙，正面也可用硬質(zhì)透明膠片。裝訂最好采用螺旋圈方式，便于翻閱。建議用彩色噴墨打印機或激光打印機。
二、對封面的要求
封面分上下兩部分。上面部分是標(biāo)題，要注明是____投資項目的商業(yè)計劃。下面部分要注明項目承擔(dān)單位名稱、地址、電話、傳真、郵政編碼、聯(lián)系人及日期等內(nèi)容。如果項目承擔(dān)單位有彩色徽標(biāo)，將其排在項目承擔(dān)單位名稱正上方。
三、對附錄的要求
正文不宜和不方便排版的內(nèi)容安排在附錄部分，如表格、圖示等。此外，還可以把公司彩頁、產(chǎn)品彩頁、專利證書、ISO9000證書、獲獎證書、媒介對公司的報道等有利于公司形象的資料放在附錄部分。附錄放在正文之后。
四、對目錄的要求
寫商業(yè)計劃首先要列出提綱。第一層提綱包括公司情況、產(chǎn)品介紹、發(fā)展目標(biāo)、市場分析、市場策略、銷售計劃、研究開發(fā)計劃、生產(chǎn)計劃、管理計劃、資金使用計劃、財務(wù)預(yù)測、風(fēng)險分析、投資者退出方式、需要說明的問題等部分，用“第一章、第二章、第三章、…”或 “1.0、2.0、 3.0、…”的方式劃分。第二層提綱要把上述每一章中要說明的各個方面用“一、二、三、…”或 “1.1、2.1、 3.1、…”的方式劃分。如果某一方面還需要細分，需要第三層提綱，用“1. 2. 3….”的方式劃分。最好不要超過三層提綱。編寫目錄則采用第一層和第二層提綱。
五、對摘要的要求
摘要的位置在封面后、目錄前。摘要要在兩頁紙之內(nèi)完成。摘要的格式和內(nèi)容要求如下：
l 基本情況：公司名稱、地址、電話、傳真、郵編、聯(lián)系人(如封面有可省略)公司成立時間、注冊資本、股東組成、持股比例、公司當(dāng)前總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、市場銷售情況
l 管理情況：主要負責(zé)人簡介。
l 產(chǎn)品介紹：描述產(chǎn)品的簡介，技術(shù)水平及來源，獨特之處和競爭優(yōu)勢，當(dāng)前的市場占有率，商標(biāo)、版權(quán)、專利情況。
l 發(fā)展目標(biāo)： 未來今年的發(fā)展規(guī)劃及戰(zhàn)略、實施的方式和進程
l 市場分析：市場需求分析和營銷策略，目標(biāo)市場的容量分析，市場需求增長分析，市場內(nèi)的競爭對手，公司產(chǎn)品在競爭中的優(yōu)勢。
l 資金需求量及使用計劃：公司需要的投資額，銀行貸款等融資計劃，投資者股份比例
l 經(jīng)營及財務(wù)分析：對未來3年公司的財務(wù)情況進行預(yù)測，要求列出簡單的表格或圖。需要的財務(wù)數(shù)據(jù)包括總資產(chǎn)、總負債、凈資產(chǎn)、銷售收入、純利潤。
l 風(fēng)險分析：指出公司發(fā)展計劃的實施可能會遇到的風(fēng)險和對策。
正文要求
正文加上摘要和目錄不要超過30頁紙A4紙。正文內(nèi)容用小四號宋體字，標(biāo)題可以加大字號，選擇其它字體（建議用黑體）。正文包括如下內(nèi)容。應(yīng)根據(jù)你公司實際情況填寫內(nèi)容。
1. 公司基本情況及未來發(fā)展戰(zhàn)略
1.1 公司的基本情況
l 公司簡介和成立背景
l 公司股東及股本結(jié)構(gòu)
l 成立以來各類變更情況和原因
l 過去三年財務(wù)狀況
l 公司目前生產(chǎn)或服務(wù)及辦公場地情況
l 公司所屬行業(yè)
*財務(wù)數(shù)據(jù)列表（包括資產(chǎn)負債等）
1． 2產(chǎn)品和服務(wù)、業(yè)務(wù)運作方式
在此，你必須準(zhǔn)確描述你的產(chǎn)品或服務(wù)，不能給讀者對于你的產(chǎn)品和生產(chǎn)計劃留下疑點，如果你有多種產(chǎn)品或服務(wù)，應(yīng)分段說明，注意產(chǎn)品價格、定價依據(jù)和獲利水準(zhǔn)。
對于投資者說明情況的每一個公司都應(yīng)具有某種唯一性，如管理隊伍唯一、產(chǎn)品服務(wù)唯一或是投資基礎(chǔ)唯一。這是每一個投資者都十分關(guān)心的重要問題，因此，必須重點說明
l 公司主營產(chǎn)品/服務(wù)或業(yè)務(wù)方式、項目的特點
（各類產(chǎn)品系列）
l 產(chǎn)品/服務(wù)或經(jīng)營項目的獨特性
l 有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)情況
l 產(chǎn)品及項目是否需要政府或行業(yè)部門許可證
l 公司產(chǎn)品或項目的代理、特許經(jīng)營權(quán)情況
l 公司目前新開發(fā)產(chǎn)品或項目簡介
l 分包商、供應(yīng)商
l 公司是否還在準(zhǔn)備其它產(chǎn)品的開發(fā)
1． 3科 研 與 開 發(fā)
這里你應(yīng)明確指出公司已用于研究、開發(fā)的費用總額，計劃將來用于研究與開發(fā)的費用總額。同時，要準(zhǔn)確說明你準(zhǔn)備利用研究與開發(fā)資金完成哪些具體任務(wù)。此外，你還應(yīng)說明研究與開發(fā)人員的情況。比如，有多少開發(fā)人員、研發(fā)水平如何？能否承擔(dān)企業(yè)長期發(fā)展所需技術(shù)開發(fā)任務(wù)？如何激勵？提高和保持企業(yè)研發(fā)水平的措施？
l 公司現(xiàn)有產(chǎn)品/服務(wù)或項目的技術(shù)來源、原有開發(fā)人員和技術(shù)負責(zé)人
l 公司目前和將來產(chǎn)品開發(fā)或服務(wù)項目的情況
l 技術(shù)人員急開發(fā)人員情況
l 公司技術(shù)負責(zé)人技術(shù)水平和管理水平介紹
l 公司關(guān)鍵技術(shù)保護措施
l 公司與國內(nèi)外科研結(jié)構(gòu)和大學(xué)的關(guān)系
l 公司未來科研開發(fā)投入說明（包括人力資源來源）
1．4 行業(yè)和市場
l
行業(yè)、市場狀況介紹及分析（所屬行業(yè)的歷史、現(xiàn)狀和未來發(fā)展趨勢、市場需求、市場增長率、潛在市場）
l 目標(biāo)產(chǎn)品/服務(wù)、經(jīng)營業(yè)務(wù)市場情況
在此，要詳細描述你產(chǎn)品的用戶，說明誰是最終用戶；為何使用你的產(chǎn)品；為什么購買你的產(chǎn)品或服務(wù)，是由于你產(chǎn)品價格獨特，還是考慮其它因素；用戶對你的產(chǎn)品或服務(wù)有何改進要求。此外，你還要以表格形式，按照銷售額自高而低的順序，給出三個經(jīng)銷商的名稱、銷售額和銷售量。
同時，你要說明你產(chǎn)品市場的分布、總銷售額和銷售成長率，以及這類產(chǎn)品或服務(wù)的市場總需求量，為簡明起見，有關(guān)的市場數(shù)據(jù)可列表說明。
年份
行業(yè)銷售額（萬元）
成長率
前年
10000
1
去年
12000
20
今年
15000
25
明年
20000
33
后年
28000
40
*市場和分布可作圖表示
l 競爭情況及公司優(yōu)勢
在此，你必須說明所有的競爭產(chǎn)品及相關(guān)的制造公司的情況。要注意各競爭公司的銷售額和市場占有率及其變動情況，同時，要十分注意各公司的財力。此外，還必須準(zhǔn)確說明你的產(chǎn)品有哪些區(qū)別于競爭者產(chǎn)品的特點。如果你尚沒有競爭對手，則應(yīng)描述缺少競爭的原因；如果你認為將來可能有競爭，則應(yīng)指出每個潛在的競爭對手。
*可用表來表比較產(chǎn)品特點和優(yōu)勢
*注
l 公司產(chǎn)品所在的市場范圍里有哪些競爭對手，他們占市場份額是多少，你公司的市場份額是多少；
l 與競爭對手產(chǎn)品相比，公司產(chǎn)品有哪些獨特之處，這些獨特之處對客戶是否有用；
l 公司產(chǎn)品的獨特之處能否被競爭對手效仿，公司是否采取實際措施保護自己的產(chǎn)品特點；
l 如果公司產(chǎn)品與競爭對手產(chǎn)品相比沒有技術(shù)上、設(shè)計上或其它方面的獨特之處，公司采取哪些有效手段與對手競爭，競爭的結(jié)果能否提高你公司產(chǎn)品的市場分額，預(yù)計經(jīng)過 你公司的份額能提高到多少；
l 公司產(chǎn)品的客戶是哪些人，他們的分布情況，他們怎樣知道你公司的產(chǎn)品；
1.5 生產(chǎn)/服務(wù)、經(jīng)營業(yè)務(wù)生產(chǎn)和實施
這里，你必須描述生產(chǎn)的全部過程，并特殊說明主要生產(chǎn)階段。其中關(guān)鍵在于生產(chǎn)成本，特別要說明你計劃采用什么措施把成本控制在理想水準(zhǔn)。
同時要說明生產(chǎn)過程是否困難；是否為精密的高科技；多家生產(chǎn)還是獨家生產(chǎn)？公司需要追加多少生產(chǎn)費用？外購件有多少？生產(chǎn)過程有哪些關(guān)鍵零件？此外，你還要說明生產(chǎn)過程屬于標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)工廠，還是存在許多困難環(huán)節(jié)，如果屬于復(fù)雜的生產(chǎn)過程，還要說明人員技術(shù)培訓(xùn)的有關(guān)情況。
*注
l 生產(chǎn)地點
l 生產(chǎn)類型及方式（如OEM等）
l 生產(chǎn)制造過程和工藝流程（附圖或表）
l 原材料和設(shè)備
l 生產(chǎn)能力情況
l 質(zhì)量控制體系
l 產(chǎn)供銷體系
l 周邊生產(chǎn)配套情況
1.6 企業(yè)發(fā)展計劃
這段可編寫連續(xù)若干年公司的發(fā)展計劃，幾年后應(yīng)當(dāng)達到的主要目標(biāo)。
包括介紹市場發(fā)展和推廣計劃、產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略、價格政策和銷售戰(zhàn)略、營銷戰(zhàn)略等
2.0市場營銷、售后服務(wù)計劃
2.1 市場營銷計劃
這里必須包括公司的營銷管理和營銷管道的分配，即你的產(chǎn)品如何離開工廠送到用戶手中。在此你有必要說明，你是靠強有力的自身銷售力量還是需要中間媒介；銷售你的產(chǎn)品需何種銷售商和中介人；你與中間媒介何種關(guān)系；還必須說明為銷售你的產(chǎn)品已采取什么銷售方案，銷售合同中付款條件以及應(yīng)收款狀況等情況。
*注
總體計劃
廣告方式
價格定位
銷售隊伍
2.2 售后服務(wù)體系和信息反饋體系
2.3 選擇分銷商業(yè)、代理商的原則
2.4 公司的CI體系（附圖及標(biāo)準(zhǔn)）
3.0公司的管理
l 公司董事會的組成
l 公司管理隊伍和關(guān)鍵人物
l 公司的組織結(jié)構(gòu)（畫出結(jié)構(gòu)圖）
l 公司、公司主要管理人員和關(guān)鍵職員的過去、現(xiàn)在的法律訴訟 以及對公司或個人的影響
l 公司管理隊伍的變更情況
l 公司管理隊伍之不足
l 公司的各類顧問
l 公司的社會公眾關(guān)系
l 利益沖突
公司股東、董事會人員和人員與公司的利益沖突
公司下屬控股、參股或有利益關(guān)系公司的情況
4.0 融資要求及說明
4.1 投資建議
這里，你要說明投資者投入資金的數(shù)量、占股比例，你公司無形資產(chǎn)如何計算、價值多少
4.2 資本結(jié)構(gòu)（公司的負債情況）
這里，你必須詳細說明公司的負債情況，包括每筆債務(wù)的時間、條件、利息、抵押等。
4.3 投資者介入公司業(yè)務(wù)的程度建議
投資者在董事會中有幾個席位，你能否賦于對方某種特殊交易之否決權(quán)，能否與對方簽訂咨詢協(xié)議，在公司經(jīng)營者不能完成董事會確定的經(jīng)營計劃時，若屬主觀原因，投資者能否接管經(jīng)營權(quán)或另外聘請新的經(jīng)營者
當(dāng)你提出資金支出預(yù)算時，投資者將要求確切了解編制預(yù)算的依據(jù)。他要了解每筆支付可為你公司做出哪些貢獻，你必須明確說明每項支出的具體用途，并提供相關(guān)的證明材料。
4.4 資金支出用途明細
4.5 投資估算表*
4.6 資金來源與運用表*（三年）
5.0 風(fēng) 險 因 素 及 控 制
請詳細說明該項目實施過程中可能遇到的風(fēng)險，提出有效的風(fēng)險控制和防范手段
■技術(shù)風(fēng)險
■市場風(fēng)險
■管理風(fēng)險
■財務(wù)風(fēng)險
■其它不可預(yù)見的風(fēng)險
6.0投資退出
股權(quán)回購
依照商業(yè)計劃的分析，公司對實施股權(quán)回購計劃應(yīng)向投資者說明.
利潤分紅
投資商可以通過公司利潤分紅達到收回投資的目的，按照本商業(yè)計劃的分析，公司對實施股權(quán)利潤分紅計劃應(yīng)向投資者說明.
股票上市
依照商業(yè)計劃的分析，公司上市的可能性作出分析,對上市的前提條件作出說明.
股權(quán)轉(zhuǎn)讓
投資商可以通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式收回投資。公司對投資商進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的說明.
7.0 經(jīng)營計劃與財務(wù)分析
l 預(yù)測前提
l 預(yù)測三年營業(yè)收入
l 預(yù)測第一年每月營業(yè)額
l 每年營業(yè)的收入、成本、稅金和財務(wù)費用
l 其它指標(biāo)預(yù)測
l 預(yù)測第一年12個月現(xiàn)金流量表
l 預(yù)測前三年現(xiàn)金流量表
l 流動資金估算表
l 有關(guān)經(jīng)濟指標(biāo)計劃表
l 產(chǎn)品銷售收入及稅金附加表
l 預(yù)測3年的資產(chǎn)負債平衡表
l 投資回收期計算
l 盈虧平衡計算
l 結(jié)論
8.0 財 務(wù) 報 告
l 公司當(dāng)前財務(wù)報表（附件）
9.0 其他信息及附件
l 公司及與公司有關(guān)的各類證書和法律文件
l 指出公司以外的行業(yè)內(nèi)的三名推薦人并聯(lián)系方法
l 分地區(qū)的主要銷售商、代理商的聯(lián)系方法和聯(lián)系人
l 公司結(jié)算銀行和基本帳戶銀行聯(lián)系人幾聯(lián)系方法
l 公司貸款記錄和貸款證
l 說明前三年利潤分配情況
l 主要元器件、原材料供應(yīng)商的電話和聯(lián)系人；
l 主要分銷商的電話和聯(lián)系人；
l 公司最大結(jié)算銀行的電話和聯(lián)系人；
l 公司總經(jīng)理詳細的個人簡歷及證明人。
l 媒介關(guān)于公司產(chǎn)品的報道
l 公司產(chǎn)品的樣品，圖片及說明
l 有關(guān)公司及產(chǎn)品的其它資料
