作者：趙學(xué)軍（中國社會科學(xué)院經(jīng)濟(jì)研究所）
來源：《中國金融》2021年第1期
中華人民共和國成立以來，農(nóng)村信用合作社經(jīng)歷了合作制發(fā)展階段（1951-1959）、失去合作性與獨(dú)立性階段（1959-1996）、深化改革階段（1996年以來）。20世紀(jì)50年代是農(nóng)村信用合作社蓬勃發(fā)展的時(shí)期，實(shí)現(xiàn)了信用合作化。農(nóng)村信用合作化打擊了高利貸活動(dòng)，支持了農(nóng)戶及農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)聚集了資金。農(nóng)村信用合作浪潮也留下不少經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，對當(dāng)今深化農(nóng)村信用合作社改革有借鑒意義。
一、農(nóng)村信用合作社的興起
信用合作社是合作社的一種類型。合作社是勞動(dòng)者以經(jīng)濟(jì)互助、合作生產(chǎn)為目的聯(lián)合起來的經(jīng)濟(jì)組織。世界上第一個(gè)合作社是英國1844年建立的“羅虛戴爾公平先驅(qū)社”。羅虛戴爾公平先驅(qū)社確立了入社自由、民主管理等合作經(jīng)濟(jì)的“羅虛戴爾原則”。
早在土地革命戰(zhàn)爭時(shí)期，中國共產(chǎn)黨就開始領(lǐng)導(dǎo)農(nóng)村信用合作運(yùn)動(dòng)。1933年9月，中央蘇區(qū)的江西、福建2省17縣，建立了各類合作社1423個(gè)?？谷諔?zhàn)爭時(shí)期，在陜甘寧邊區(qū)、晉冀魯豫邊區(qū)，信用合作社都有較大的發(fā)展。到1947年解放戰(zhàn)爭爆發(fā)初期，太行等老解放區(qū)的信用社（部）達(dá)到880多個(gè)。不久，由于通貨膨脹日益嚴(yán)重，利息收入抵不上貨幣貶值，大多數(shù)農(nóng)村信用合作社停辦，1949年僅剩的20多個(gè)信用社（部）也無法經(jīng)營下去了。民國時(shí)期，國民政府也在一些農(nóng)村推行信用合作社，后來也銷聲匿跡了。
中華人民共和國成立后，人民政府在極短的時(shí)間里根治了多年的惡性通貨膨脹，物價(jià)趨于穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)走向恢復(fù)。在土地改革中，廣大農(nóng)民分到了土地，生產(chǎn)積極性空前高漲，迫切希望增加投入，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，生產(chǎn)性借貸資金需求增強(qiáng)。另一方面，連年戰(zhàn)亂，絕大多數(shù)農(nóng)民已家徒四壁，偶遇意外，只能借債度日，生活性借貸資金需求也非常強(qiáng)烈。國家銀行金融體系尚不完善，對廣大農(nóng)村的金融服務(wù)尤為薄弱，農(nóng)戶很難得到國家正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款。民間高利貸者及打會、搖會等錢會組織借機(jī)抬高利率，盤剝農(nóng)民。農(nóng)民迫切盼望自己的金融組織。1950年，中國人民銀行總行和中華全國合作社聯(lián)合總社決定推動(dòng)農(nóng)村信用合作，在華北試辦農(nóng)村信用合作社。山西、河北兩省的老解放區(qū)原本就有組建農(nóng)村信用合作社的基礎(chǔ)，1950年年底，成立了105個(gè)農(nóng)村信用社，439個(gè)供銷合作社內(nèi)部建立了信用部，為農(nóng)戶提供金融服務(wù)，社會效果顯著。
1951年5月，中國人民銀行召開第一屆全國農(nóng)村金融工作會議，明確提出發(fā)展和領(lǐng)導(dǎo)信用合作是農(nóng)村金融工作的重要任務(wù)，要求各省重點(diǎn)試辦信用合作社。1951年底，全國農(nóng)村信用合作社發(fā)展到538個(gè)，并建立了大批信用互助小組。1952年底，全國農(nóng)村信用合作社迅速達(dá)到2271個(gè)。1953年，全國農(nóng)村信用合作社數(shù)量又增長到14000余個(gè)。
1953年12月，中共中央發(fā)出《關(guān)于發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社的決議》后，政府推動(dòng)農(nóng)村信用合作社由重點(diǎn)試辦走向普遍發(fā)展。1954年農(nóng)村信用合作化突飛猛進(jìn)，年底全國建立了12余萬個(gè)信用社，入社人數(shù)達(dá)到7000余萬人；建立了供銷合作社信用部1800個(gè)；建立信用小組24000個(gè)。農(nóng)村信用社發(fā)展較快的山西、河北、陜西、遼寧等13省和北京、天津、上海三市，70%左右的鄉(xiāng)已建立信用社。1955年底，全國信用合作社又增加到15.9萬個(gè)，占全國總鄉(xiāng)數(shù)的85%；入社農(nóng)戶有7600萬戶，占總農(nóng)戶的65.2%。
1956年，全國農(nóng)業(yè)合作化運(yùn)動(dòng)走向高潮。在這個(gè)大潮帶動(dòng)下，農(nóng)村信用合作又出現(xiàn)驚人的發(fā)展。高潮中，農(nóng)村信用合作社發(fā)展到16萬個(gè)，覆蓋了97.5%的鄉(xiāng)村。年底，經(jīng)過整頓合并，全國保留了10.3萬個(gè)信用合作社，入社農(nóng)戶近1億戶?；旧蠈?shí)現(xiàn)“一鄉(xiāng)一社”，完成了信用合作化。
但是，農(nóng)村信用社后來的發(fā)展卻一波三折，逐漸喪失合作性質(zhì)，喪失獨(dú)立性，成為國家銀行的附屬。改革開放后，農(nóng)村信用社啟動(dòng)了艱巨的改革。進(jìn)入新世紀(jì)以來，大部分地區(qū)的農(nóng)村信用社改組為農(nóng)村商業(yè)銀行，不再是合作經(jīng)濟(jì)組織。
二、農(nóng)村信用合作社的組建方式
1951年，中國人民銀行提出農(nóng)村信用互助形式應(yīng)該多種多樣。在推動(dòng)信用合作初期，各地采取了組建信用合作社、供銷合作社信用部、信用互助小組以及鼓勵(lì)民間原有的信用組織（錢會）擴(kuò)大互助范圍等形式。
在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)，一般以一個(gè)行政村鎮(zhèn)或鄰近的幾個(gè)村為范圍，組建農(nóng)村信用合作社。信用社以社員繳納的股金為業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，以吸收存款作為重要的資金來源，為合作社社員服務(wù)。信用合作社設(shè)立理事會、監(jiān)事會、社員小組等機(jī)構(gòu)，實(shí)行民主管理。一般一個(gè)鄉(xiāng)組建一個(gè)信用合作社。
已經(jīng)成立供銷合作社的地區(qū)，嘗試在內(nèi)部設(shè)立信用部，附屬于供銷社。供銷合作社信用部沒有股金，由供銷社撥出部分資金為營業(yè)資金。信用部以存款為主要資金來源，服務(wù)的對象主要是供銷社的社員，在供銷社理事會、監(jiān)事會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。
信用互助組的組織形式則比較復(fù)雜。第一種形式是不直接經(jīng)營借貸業(yè)務(wù)，只組織社員之間相互借貸，并負(fù)有保證責(zé)任。第二種形式是將舊錢會改組為信用互助組，保留著舊錢會的運(yùn)作方式，規(guī)定在一定的日期起會，平均集資。它與舊錢會不同的是不以標(biāo)、搖的方式確定用錢者，而是以評議方式?jīng)Q定誰先用錢，利息也比較低。第三種形式是信用互助小組，吸收小量股金，直接經(jīng)手存放款業(yè)務(wù)，具備信用社的雛形。
20世紀(jì)50年代，全國農(nóng)村信用合作社主要通過三種方式建立起來。
第一種方式是政府自上而下發(fā)動(dòng)，經(jīng)過一段時(shí)間醞釀、準(zhǔn)備，直接建立信用合作社。當(dāng)時(shí)全國絕大部分的農(nóng)村信用合作社都是以這種辦法建立的。其優(yōu)點(diǎn)是組建信用合作社速度較快，缺點(diǎn)是組建起信用合作社后，在相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)不能正常開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，一般要經(jīng)過1年的摸索，才能逐步步入正規(guī)。很長時(shí)間內(nèi)，主要依靠股金與國家銀行貸款開展信貸活動(dòng)。
第二種方式是政府利用比較成熟的供銷合作社的社會基礎(chǔ)，以供銷合作社組織來培育信用合作社。辦法是先在供銷社內(nèi)部設(shè)立信用部，開展存款、放款金融業(yè)務(wù)，等到供銷合作社的金融業(yè)務(wù)順利開展之后，再動(dòng)員農(nóng)民加入信用合作，逐步吸納入社股金，建立信用合作社。全國采取這一辦法建立信用合作社的地區(qū)雖然不多，但因?yàn)榻?jīng)歷了一個(gè)組建、運(yùn)營信用合作社的過程，信用合作社骨干的業(yè)務(wù)得到鍛煉，建立信用社后能夠很快正常開展存貸活動(dòng)。
第三種方式是在政府領(lǐng)導(dǎo)下，先建立信用互助小組，在小范圍內(nèi)進(jìn)行資金互助，再逐步從互助小組發(fā)展到信用合作社。采用這種辦法組建的信用社，存貸款業(yè)務(wù)及合作社管理都經(jīng)過了比較好的磨練，又有信用合作小組的基礎(chǔ)，信用合作社比較穩(wěn)固，業(yè)務(wù)發(fā)展又快又好。不過，由于經(jīng)歷了較長的信用互助小組階段，建立信用合作社的時(shí)間比較長。
總體而言，在農(nóng)村信用合作社組建過程中，無論采取哪種方式，政府都發(fā)揮了主導(dǎo)作用。
三、農(nóng)村信用合作社的業(yè)務(wù)活動(dòng)與社會貢獻(xiàn)
農(nóng)村信用社是農(nóng)民的合作金融組織，按照合作經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)行的規(guī)則，主要為社員提供金融服務(wù)。歸結(jié)起來，農(nóng)村信用合作社的業(yè)務(wù)主要集中于三點(diǎn)：吸收儲蓄、向社員發(fā)放貸款、代理國家金融機(jī)構(gòu)的部分業(yè)務(wù)。
1951年農(nóng)村信用社示范章程（草案）規(guī)定，信用社的主要業(yè)務(wù)有：收受社員存款和儲蓄（現(xiàn)金及實(shí)物），必要時(shí)也接受團(tuán)體和非社員存款；貸放社員生產(chǎn)上和生活上必需資金（現(xiàn)金及實(shí)物），資金如有多余時(shí)，經(jīng)國家銀行核準(zhǔn)，也對非社員貸款；接受國家銀行委托，代理業(yè)務(wù)；接受社員及各種合作社、機(jī)關(guān)、團(tuán)體的信托業(yè)務(wù)。
1957年，中國農(nóng)業(yè)銀行總行在總結(jié)信用社業(yè)務(wù)實(shí)踐的基礎(chǔ)上，出臺《農(nóng)村信用合作社示范章程（草案）》，規(guī)定農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)主要有：辦理社員、非社員和各種生產(chǎn)合作組織的儲蓄存款，經(jīng)過銀行同意，也可辦理其它機(jī)關(guān)、學(xué)校、團(tuán)體的存款；辦理社員生產(chǎn)、生活貸款，對未入社的貧困勞動(dòng)人民也提供貸款，如資金充裕，幫助生產(chǎn)社解決短期生產(chǎn)費(fèi)用資金的困難；接受農(nóng)業(yè)社的委托，辦理非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)；接受國家銀行的委托代理農(nóng)貸、公債等業(yè)務(wù)，等等。
后來農(nóng)村信用合作社章程又多次修訂，為社員服務(wù)的理念逐漸弱化，為農(nóng)村集體組織服務(wù)的指導(dǎo)思想一再強(qiáng)化。但農(nóng)村信用社吸收儲蓄、發(fā)放貸款、代理國家金融機(jī)構(gòu)部分業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù)，基本沒變。
農(nóng)村信用合作社的普遍成立，對推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。首先，農(nóng)村信用合作社的金融服務(wù)，沉重打擊了農(nóng)村高利貸活動(dòng)。建立信用合作社的農(nóng)村，私人借貸利率顯著下降。其次，農(nóng)村信用合作社發(fā)放貸款，支持了農(nóng)戶及集體經(jīng)濟(jì)組織的生產(chǎn)活動(dòng)，解決了農(nóng)戶的一些生活困難。1953年農(nóng)村信用社吸收的存款為0.2億元，1954年增長到1.2億元，1956年達(dá)到了10.2億元，1957年又增加到9.5億元，1959年上長升到22.9億元。其三，為國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)積聚了資金。1953年農(nóng)村信用社吸收的存款為0.1億元，1954年增長到1.6億元，1956年達(dá)到了10.8億元，1957年又增加到20.7億元，1959年上長升到45億元。
四、20世紀(jì)50年代農(nóng)村信用合作化的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)
20世紀(jì)50年代，在農(nóng)村合作化高潮中，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村信用合作化。但是，當(dāng)時(shí)推動(dòng)農(nóng)村信用合作化的方式，以及信用合作化后信用社的經(jīng)營管理問題，也留下了深刻的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。
第一，推進(jìn)農(nóng)村信用合作社的建立與發(fā)展，必須處理好政府與信用合作社的關(guān)系。
20世紀(jì)50年代，農(nóng)村信用社能夠興起，并實(shí)現(xiàn)信用合作化，首先要?dú)w功于政府的大力推動(dòng)。中國人民銀行制定了扶持信用社的政策，縣支行派出大批干部到農(nóng)村組織、建立農(nóng)村信用合作社，幫助健全會計(jì)制度。為鞏固農(nóng)村信用合作社，國家銀行在業(yè)務(wù)上給予信用合作社極大的支持，盡量委托信用社辦理銀行業(yè)務(wù)。
但是，“成也蕭何，敗也蕭何”。政府在推動(dòng)農(nóng)村信用合作化過程中，按行政區(qū)劃設(shè)置機(jī)構(gòu)，不少地方搭架子、鋪攤子、增人員，脫離實(shí)際，脫離群眾，本該“民辦”的信用社在一定程度上變成“官辦”。政府對農(nóng)村信用合作社的干預(yù)也越來越強(qiáng)，信用社的官辦化弊病也逐漸嚴(yán)重。有些地方農(nóng)村信用社在開展業(yè)務(wù)出現(xiàn)強(qiáng)迫命令的現(xiàn)象。一些農(nóng)村信用合作社過依賴國家銀行。政府與信用合作社的關(guān)系沒有處理好，影響了信用合作社的發(fā)展。
第二，農(nóng)村信用合作社要健康發(fā)展，必須堅(jiān)守合作經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)，保持獨(dú)立性，搞好民主管理。合作經(jīng)濟(jì)組織的核心原則是自愿、民主、互助互利。自愿原則即入社自愿，退社自由。民主原則就是不管社員在合作社內(nèi)擁有多少股金，但在投票上實(shí)行一人一票，所有社員享受同等的表決權(quán)?；ブダ瓌t，就是合作社的經(jīng)營主要為社員服務(wù)，不以盈利為目的。農(nóng)村信用合作社大量興辦后，卻漸漸偏離合作經(jīng)濟(jì)組織的基本原則，辦社的自愿性、民主性逐漸淡薄。政府兩次把信用社下放給公社管理，造成信用社組織和信用的破壞，失去了合作性、獨(dú)立性。這對農(nóng)村信用合作社的發(fā)展造成了致命的傷害。
第三，農(nóng)村信用合作社要健康發(fā)展，必須經(jīng)營好存貸款業(yè)務(wù)，保持一定的盈利。農(nóng)村信用社經(jīng)營農(nóng)村金融業(yè)務(wù)成本高，收益小，常陷入經(jīng)濟(jì)虧損。1956年貸款月息由1954年的15‰降到5.5‰時(shí)，信用社發(fā)生虧損，國家銀行給了補(bǔ)貼。農(nóng)村信用社發(fā)放的貸款，也因各種原因成為壞賬。1965年3月，中共中央、國務(wù)院發(fā)出《關(guān)于處理一九六一年以前農(nóng)村四項(xiàng)欠款問題的通知》，為信用社豁免了貸款7億元，從信用社公積金中沖銷了1億元。農(nóng)村信用社經(jīng)營虧損，進(jìn)一步束縛了自我發(fā)展能力。
第四，農(nóng)村信用合作社多年的貸差現(xiàn)象及其原因，值得反思。1953年到1970年，國家銀行與農(nóng)村信用社合在一起的存貸款總額表現(xiàn)為貸差，但除1953年外，農(nóng)村信用社卻都是存款大于貸款，說明農(nóng)村信用社的資金沒有用在合作社內(nèi)部，這顯然與政府發(fā)展農(nóng)村信用社的初衷相悖。
第五，20世紀(jì)50年代農(nóng)村信用合作社做的一些嘗試，對農(nóng)村信用社的改革有一定的啟示。如湖北省和黑龍江省把農(nóng)村信用社改為鄉(xiāng)銀行的試點(diǎn)工作，雖然因?yàn)榻?jīng)營成本提高、出現(xiàn)虧損等原因而停止，但這一農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)為鄉(xiāng)村銀行的改革試驗(yàn)，對20世紀(jì)90年代后農(nóng)村信用合作社的農(nóng)村商業(yè)銀行改革、對于村鎮(zhèn)銀行的建設(shè)，都有借鑒意義。又如，經(jīng)營得好的農(nóng)村信用合作社將農(nóng)村的生產(chǎn)合作、供銷合作聯(lián)結(jié)起來，生產(chǎn)、供銷、信用實(shí)現(xiàn)“三連環(huán)”，推動(dòng)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。這種生產(chǎn)、供銷、信用合作有機(jī)結(jié)合的實(shí)踐，也對今天開展農(nóng)村金融服務(wù)有重要的啟示。
（本文為作者提供的審定版，最終發(fā)表版略有改動(dòng)）
作者簡介
趙學(xué)軍，男，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，中國社會科學(xué)院現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)史研究中心主任，中國社會科學(xué)院經(jīng)濟(jì)研究所中國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)史研究室主任、研究員，中國社會科學(xué)院研究生院教授、博士生導(dǎo)師。
（編輯：張佶燁；審校：王硯峰）
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