洞悉密碼 重構合作制
——江西省農村信用社聯合社理事長肖四如對于中國合作經濟命運的思考
本報記者：劉小萃
背景介紹：
中國合作經濟的發(fā)展變遷
中華人民共和國建立后為解決小農經濟與社會化生產的矛盾，開啟了轟轟烈烈的合作化運動。農業(yè)生產的專業(yè)合作社從初級社到高級社，被大一統(tǒng)的人民公社所終結，后經軍事化的農村組織管理，最后導致生產低下，民不聊生。
80年代初啟動土地承包到戶，分戶經營成為此后主導的農村生產方式。為解決分散的小農戶與統(tǒng)一的大市場的矛盾，近二十年來又引導農業(yè)專業(yè)合作社發(fā)展，現已成為農村新型經濟主體之一。2007年中國頒布第一部農民專業(yè)合作社法，開展新一輪專業(yè)合作社建設，但七年來合作社所覆蓋的農戶仍占很小比例。
同步發(fā)展起來的供銷合作社由于體系完整，一直保存至今，但人民公社化以后，事實上成國有商業(yè)體系在農村的分支機構，充滿計劃經濟的種種弊端，與社員入股、民主管理、為社員服務的宗旨漸行漸遠。改革開放后大都進行了私有化的改造，供銷合作經濟已名存實亡。
農村信用合作社由于已經滲透到農村經濟社會的肌體之中，為農金融服務的功能不可替代，雖體制幾經變更，但機構體系完整保存至今。人民公社運動后，農村信用社事實上長期作為國有銀行在農村的基層機構管理。經歷了縣鄉(xiāng)政府管理、農業(yè)銀行管理和央行管理等階段，體制幾經更迭早已背離合作制經濟的本質，且資產質量低下，管理薄弱已到崩潰邊緣。2003年啟動農村信用社新一輪改革，逐步明確以股份制農村商業(yè)銀行為取向，按規(guī)劃，未來幾年農村信用社將不再存在，被改制后的農村商業(yè)銀行取代。
2013年《中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》明確提出，鼓勵農村發(fā)展合作經濟，扶持發(fā)展規(guī)?；?、專業(yè)化、現代化經營，允許財政項目資金直接投向符合條件的合作社，允許財政補助形成的資產轉交合作社持有和管護，允許合作社開展信用合作。這次會議對農村發(fā)展合作經濟作出了部署，不僅提出了農村發(fā)展合作經濟的基本要求和方向，同時提出了支持農村發(fā)展合作經濟的政策措施。
恰如勢不可擋的潮流，卻歷盡坎坷曲折。跌宕起伏的命運軌跡中，蘊含著怎樣的價值規(guī)律？
2013年，中央十八屆三中全會改革決定中提出要在農村發(fā)展新型農村信用合作社，信用合作塵埃未落。
中國的合作金融究竟何去何從？
江西省農村信用社聯合社理事長肖四如從未停止過對這個問題的思考與追問。
現代經濟社會的本質是合作
肖四如：可以說合作是人類社會的基本生態(tài)。即使在自然農耕經濟的條件下，合作也廣泛的存在，包括勞動的互助、生產資料的互助、資金的互助和技術或生產手段的互助等等，這種互助合作在家族內部然后向鄰里逐步擴展。
合作的益處，在于實現了勞動分工、提升了規(guī)模效益，增強了抗風險的能力。合作的秩序依靠社會關系網絡形成的互信來實現。
在現代市場經濟條件下，生產的分工更趨專業(yè)化，通過規(guī)范的、社會化的契約形成的合作，成為各經濟主體相互合作的主要方式。這種合作以貨幣作為媒介，合作的代價和合作的收益以貨幣來計量，權益通過規(guī)范、有效的契約來實現，并通過法律秩序來維護合作者的相互權益，給予合作各方尊重自己意愿進行決策的極大的靈活性。
肖四如：因為合作是依靠社會網絡來展開的。現代社會常見的社會網絡可以分成三大類：
第一類是科層結構的社會網絡，如官僚政治體系中常見的等級制度。這種社會網絡各成員間的合作，是以縱向的行政命令分工來展開，是以權力為媒介的合作秩序。
第二類是熟人社會形成的社會網絡，這是以親情、友情和熟人之間的相互需要展開的，是友誼圈網絡。這種社會網絡相對有自我封閉性和排他性。其合作的相互信用建立在親情和友情關系的約束上。
第三類是由彼此的利益依存而依專業(yè)化分工構成的社會網絡。這種是每個成員追求自身的價值實現而尋求合作，形成的價值鏈條編織成的價值網絡，讓每個市場主體成為網絡的一個結點，依供應鏈、銷售鏈、技術鏈、信息鏈、人才鏈、管理鏈等形成與其它網絡結點的聯系紐帶。這是在市場經濟條件下最典型的社會結構，這種社會網絡彼此聯結的媒介是貨幣。
當社會化分工合作依據整個經濟社會貨幣化程度提高而擴展時，當信息化使合作超越時空限制而變得十分便捷時，當法治社會的完善使復雜的價值分配關系因嚴格有效的契約變得規(guī)范和低風險時，經濟社會個體越來越趨向于以貨幣為媒介的合作方式。
中國的合作經濟正是在社會結構的變遷中不斷擴展并不斷形成新的合作秩序。
合作的本質是信用
肖四如：合作的前提是共同利益，而合作的本質則是信用。合作是一種共享收益、共擔風險的機制，只有彼此的信用，合作才會發(fā)生。
在熟人社會中，親友鄰里之間，合作易于發(fā)生，這是因為有信用。而在以市場貨幣關系為主體的社會網絡中，合作的紐帶則是契約履行的保障。當彼此之間由于信息不對稱而缺乏信用時，常常需要借助中間機構增強信用，實現間接的合作。涉及資金運動領域的金融機構則起著資金和財富轉讓中介的作用。
信用的基礎是對稱的信息。相互合作的信用取決于彼此就合作事項提供充分有效的信息，揭示合作方相互之間的權責，充分披露項目的收益和風險。在信息不對稱的情況下，難以形成長期有效的合作。因此，推進信息的充分披露，增強經濟主體在合作中的選擇性，是促進市場完善的主要方向。
肖四如：在尋求共同利益的合作前提下，拓展廣度和深度的合作成為企業(yè)的致勝之道。企業(yè)在社會化分工日益細化、經濟市場化、財富貨幣化日益深化的背景之下，拓展廣泛的專業(yè)化合作，通過合作揚長避短，把一些缺乏長處的環(huán)節(jié)，讓專業(yè)化的公司去完成，最終企業(yè)收益實現最大化。企業(yè)則是管理者在網絡化生存中管理一組協議，通過這些協議管理著的一組公共關系，成為價值網絡中的生存者。
經濟主體之合作關系是與經濟社會系統(tǒng)共生演化的。合作的秩序是相對于文化、經濟、科技、法制等一系列因素決定的。合作的具體形式也必須是與時俱進。正如原始社會的氏族成員之間合作，一定會被更廣泛的社區(qū)合作、被市場條件下的專業(yè)化合作所取代一樣，低級的合作方式將被更高級的合作方式所取代。人們既無法超越時代選擇高級合作方式，也難以或不可回到舊時代的合作模式之中。
股份制改造是合作金融的深化
肖四如：中國農村信用合作社經過60多年曲折歷程后，最終將告別傳統(tǒng)的合作制（即一人一票，民主管理，為社員服務，不以盈利為目的），其根本原因在于傳統(tǒng)的合作制的形式已不再適應當前市場化的經濟條件、法制化的社會條件和信息化的技術背景。
首先，由于農村經濟主體對接市場的需要和自身流動性需求，農村主體所需求的資金合作關系，已不再滿足于原始的、封閉的互助合作方式，他們需要更開放、更專業(yè)的金融服務來支撐。這就需要依賴更高層次的合作來適應現代金融的環(huán)境。其次，現代經濟社會生活的復雜性和風險性加大，面對金融市場各類風險，金融服務必須的專業(yè)化，必須依靠現代職業(yè)經理人員來管理資金的運動。第三，面對網絡技術的進步，農村經濟主體需要跨時空的金融服務，必須依靠現代銀行的清算等手段來完成。第四，面對各種道德風險和操作風險，資金的融通必須有法制的保證。這些就是農村當前所面臨的金融服務需求的環(huán)境。
因此，對原有農村信用社進行股份制改造，使其強制性地納入更有法制保障和更具規(guī)范性的合作軌道，正是適應了市場經濟的進步。它是合作經濟在新的體制環(huán)境下的提升，并非是合作經濟的倒退。
縱觀各國的合作經濟的發(fā)展路徑，也大體經歷了初始的形成的資金互助社到社區(qū)銀行的發(fā)展歷程。
現代合作經濟發(fā)展方興未艾的北美、歐洲各國，曾經以“為社員服務、民主管理，不以盈利為目的”的農村信用合作社，盡管現在依然稱為信用社或合作銀行、合作金庫等，但在法人治理結構、管理模式、客服方式上已經向現代社區(qū)銀行轉變。它們也廣泛吸納存款，廣泛發(fā)放貸款，嚴格流程管理，接受國家監(jiān)管，納入存款保險體系，納入全國乃至全球清算體系，追求利潤。并形成省州、全國合作銀行聯盟，以解決小銀行與大市場對接的種種矛盾。即使在相對偏遠和貧窮的地區(qū)，傳統(tǒng)的互助基金會也不再存在，轉而為現代社區(qū)金融服務所覆蓋。
這應該是一種歷史的進步，體現了合作方式在金融領域與時俱進的變化，是在新的市場、技術環(huán)境下，提升為農服務的必由之路。
肖四如：在中國，農村商業(yè)銀行作為原有信用合作社進行股份制改造的產物，總體上順應了新的發(fā)展趨勢。不能認為機構名稱中沒有“信用合作”了，農村金融服務就缺失了，于是需要組建所謂“新型的信用合作社”來彌補。
農村商業(yè)銀行在名稱上變了，但這一機構立足社區(qū)、為農服務的屬性并沒有變化。農村信用社原有的優(yōu)勢，比如股東來源于農村并也是客戶、與社區(qū)各類主體的互動等等，理應繼續(xù)得到弘揚。
需求決定供給，客戶結構決定企業(yè)服務方式，農村金融成本高、風險大、信息不對稱、抵質押不足等特點，仍然需要弘揚農村信用合作上長期以來形成的一套行之有效的服務策略與之對接，需要充分運用區(qū)域的信用資源，建立符合中國農村金融特色的客戶服務和風險分散機制?？蛻羰袌龅奶厥庑?，應使相應的管理架構及產權結構相一致。
因此農商銀行的股份制應與一般股份制銀行有所區(qū)別。比如，不能追求大幅度減少股東數量（原一個縣級聯社有幾萬個股東），不宜搞股東結構上的“去農化”。
同時，在農村經濟組織化中，要善于組建各種類型的信用共同體來化解風險，尋求抵質押不足和信息不對稱的替代機制等業(yè)務模式，也是農商銀行的經營特色之一。
這些都是農村金融所需求的合作方式，都是農村商業(yè)銀行必須堅持的。對于農村金融機構，不是名稱決定服務方式，而是以客戶為中心，以滿足需求來決定有效服務方式。
中國農村專業(yè)合作社的前途
肖四如：從韓國、日本、臺灣等地農業(yè)發(fā)展的經驗看，農業(yè)專業(yè)合作社應是解決分散農戶小生產對接統(tǒng)一的大市場，形成新型農村組織化的有效途徑。正是這種內在需求，國家十分重視鼓勵農民專業(yè)合作社發(fā)展。但改革開放三十年、《農民專業(yè)合作社法》頒布七年來，進展并不明顯。專業(yè)合作社對農戶覆蓋率僅為5%左右，仍未成為農村主流的生產方式。究其原因，有以下幾點：
一是缺乏合作文化的生存土壤。合作的本質是利益共享、風險共擔。一旦構成合作社，就既是利益共同體，也是風險的共同體，要用集體的規(guī)則，約束自己，為了長遠的利益，相互依存。中國農村家庭，有利容易聚，有難容易散，而農業(yè)正是風險型產業(yè)，如遇市場風險、自然風險，甘愿共度難關者少。
二是缺乏包容性的社會網絡。多以家族、人情關系為中心，這種社會結構，缺乏包容性，是一種排他性的網絡結構，盡量改革開放三十年，市場經濟有滲透，但社會網絡格局未變，不利于合作的展開。長期以來行政命令經濟下，生產什么，如何分配都是行政計劃，農民自主、自愿意識在農業(yè)生產組織中薄弱。過去合作化運動本身也是行政命令的結果，是依托行政體系而生存，在當前農業(yè)專業(yè)合作社發(fā)展中，仍有“拉郎配”的現象。
三是缺乏有效合作的社會環(huán)境。缺乏支持合作的效益的社會化服務體系。生產的合作應該成為聯結市場、聯結消費的一部分，當市場體系不完善、專業(yè)合作與市場對接渠道不暢通、技術支持條件、質量標準、運輸、保管等還沒有形成與農業(yè)專業(yè)化生產對接的環(huán)境時，合作的效益就難以實現。此外，合作的法律保障不足，也是合作社發(fā)展的難點。農民組成專業(yè)合作社、約束的紐帶很弱。本來市場經濟所要求的契約精神缺乏，彼此之間的信用難以維系，法制又不健全，農民在合作中的利益難有規(guī)范的保障。
肖四如：加快專業(yè)合作社的發(fā)展，應著力于從順應市場化趨勢優(yōu)化合作社的組織方式和為合作社發(fā)展建立良好的外部環(huán)境兩方面著手。
首先，針對合作社組織方式的優(yōu)化問題，調查中我們發(fā)現，作為依托市場主體的產業(yè)化龍頭企業(yè)，發(fā)展專業(yè)合作社是一種有效模式。
龍頭企業(yè)辦基地、基地采用農民自愿組織合作社的方式連農戶。這種方式下，龍頭企業(yè)作為新型農村市場主體，介入市場競爭，與市場緊密聯系起來，增強生產的針對性。既可以分散和承擔專業(yè)合作社的市場風險，又可以強化對專業(yè)合作社的技術指導，解決專業(yè)合作社發(fā)展中的社會化服務不足問題。
供銷型企業(yè)在合作社組織中常常發(fā)揮很好的龍頭作用。同類型的生產，實現統(tǒng)一良種、統(tǒng)一農資采購和供應、統(tǒng)一產品市場營銷、統(tǒng)一技術規(guī)范、統(tǒng)一質量標準、統(tǒng)一品牌推廣、統(tǒng)一農機服務等等。所有這些在專業(yè)合作社的體制下展開，合作社與供銷公司商定產品、價格、數量、一年或幾年一定。專業(yè)合作社所需資金投入，由龍頭企業(yè)擔保借貸。
因此，積極培育農村龍頭企業(yè)，包括加工企業(yè)、種養(yǎng)企業(yè)和供銷企業(yè)，使合作社成為聯系廣大農戶的服務紐帶，形成“農戶——合作社——龍頭企業(yè)——市場”的聯結機制，是推進農村組織化的重要思路。
近年來在江西等地興起的“信用合作+專業(yè)合作”的金融服務模式，即農村信用社（商業(yè)銀行）與專業(yè)合作社、農戶等共同組成信用共同體，對解決專業(yè)合作社發(fā)展的貸款難、貸款貴問題很有成效。一般是由專業(yè)合作社理事會組織社員入會并交納一定入會資金，將資金建立封閉式擔?；鸫嫒朕r商銀行專戶，信用社（農商銀行）放大5-10倍對入會農戶貸款，合作社參與信用評價并協助收款，基金為社員貸款提供擔保，一次授信，循環(huán)用信。
這樣，銀行有了風險分散機制，解決了農戶貸款的信息不對稱、抵質押不足問題；農民有了為自己服務的銀行、解決了貸款難、貸款貴問題。專業(yè)合作社增強了凝聚力，解決了發(fā)展的資金瓶頸，實現了多盈。把這一模式擴展到其它所有農村新興主體（專業(yè)大戶、龍頭企業(yè)、家庭農場等）將大大促進農村各類主體的發(fā)展。
其次，改善專業(yè)合作社發(fā)展的外部環(huán)境，重點應是政策環(huán)境、市場環(huán)境和法治環(huán)境。
政府對龍頭企業(yè)和專業(yè)合作社提供政策扶持，確保政策性保險和風險補償基金能用在風險補償上。
同時，引導農產品批發(fā)市場建設，完善農村社會服務體系，形成農產品快速綠色通道，幫助大宗農產品消費主體與供銷公司或專業(yè)合作社直接對接。使農產品供求形成完善的市場體系、質量保證體系，并建立價格穩(wěn)定機制。
此外，完善專業(yè)合作社的執(zhí)法，保證合作社社員與集體的契約履行，使違約者付出損失的代價。與此同時，規(guī)范合作社的民主管理和財務公開，使合作社成員共享收益、共擔風險的機制真正落實。
