回顧歷史，中國(guó)農(nóng)信社發(fā)展經(jīng)歷了五個(gè)階段。第一個(gè)階段為解放初期到1958年，這段時(shí)間是信用社普遍建立和大發(fā)展時(shí)期。當(dāng)時(shí)，根據(jù)中央政府要推行合作化運(yùn)動(dòng)的指示，在全國(guó)廣大農(nóng)村推行“三大合作”即：生產(chǎn)合作社、供銷合作社、信用合作社。雖然那時(shí)的信用社是由小農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起來的，規(guī)模比較小，管理水平低，但中國(guó)信用合作事業(yè)的發(fā)展由此起步。
第二階段是1958年到1978年，這段時(shí)間是信用社經(jīng)歷挫折和摧殘時(shí)期。當(dāng)時(shí)，整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)在“左”的路線和錯(cuò)誤政策的侵害下，都受到損害，而中國(guó)的信用合作事業(yè)首當(dāng)其沖，損失最大。這二十年，農(nóng)村信用社先后下放給人民公社、生產(chǎn)大隊(duì)，以及后來又交給貧下中農(nóng)管理。信用社的干部隊(duì)伍、資金和業(yè)務(wù)受到嚴(yán)重的損害和損失。信用合作事業(yè)從總體看，這段時(shí)間在萎縮，很多地方的農(nóng)村信用社幾乎到了破產(chǎn)的邊緣。有的地方也可以，但全國(guó)總體上是受到挫折。
第三階段，從1978年到1983年，這段時(shí)間是農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)開始恢復(fù)時(shí)期。文化大革命以后，鑒于當(dāng)時(shí)把農(nóng)村信用社下放給地方管理造成混亂和損失的教訓(xùn)，國(guó)家決定，把農(nóng)村信用社交給國(guó)家銀行管理，首先交給人民銀行管理，后來交給農(nóng)業(yè)銀行管理，使信用社既是集體金融組織，又是國(guó)家銀行的基層單位。當(dāng)時(shí)，雖然在國(guó)家銀行領(lǐng)導(dǎo)下，信用社的業(yè)務(wù)得到一些恢復(fù)，但是，由于國(guó)家銀行管得過多，管得過死，使信用社喪失了自主權(quán)，而成為銀行的附屬，走上官辦的道路。信用社的發(fā)展受到約束，自主權(quán)受到傷害。
第四階段，從1983年1996年，農(nóng)村信用社進(jìn)入初步改革和發(fā)展階段。1983年國(guó)務(wù)院105號(hào)文件明確規(guī)定，把農(nóng)村信用社辦成合作金融組織。這以后，信用社的管理體制在農(nóng)業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)下，有了一定初步改革，信用社當(dāng)時(shí)也都搞了一些民主管理形式，業(yè)務(wù)也得到了一些發(fā)展，內(nèi)部管理也都有一定的加強(qiáng)。但是，信用社在農(nóng)業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)下的改革不徹底，合作制的原則沒有得到很好的貫徹落實(shí)，民主管理很多地方流于形式。
第五階段，從1996年到現(xiàn)在，根據(jù)國(guó)發(fā)1996第三十三號(hào)《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》的要求，農(nóng)村信用社管理體制的改革是農(nóng)村金融體制改革的重點(diǎn)。改革的核心是把農(nóng)村信用社逐步改為由農(nóng)民入股、由社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)的合作金融組織。
1996年之后的農(nóng)村信用社改革，是要將其恢復(fù)為合作制。但經(jīng)過6年的改革實(shí)踐，曾經(jīng)困擾農(nóng)村信用社的嚴(yán)峻現(xiàn)實(shí)并未好轉(zhuǎn)，見諸于產(chǎn)權(quán)關(guān)系、法人治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)效益等方面，農(nóng)民貸款難的問題也并未根本解決。其中一個(gè)重要原因是合作制理念得不到社會(huì)公眾、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、政府部門、立法機(jī)關(guān)的廣泛認(rèn)同。
分析人士指出，究其原因，不是我們對(duì)合作制原則理解出現(xiàn)了多么大的偏差，而是政府對(duì)“恢復(fù)”合作制預(yù)期過高，對(duì)改革成本預(yù)期不足，沒有調(diào)動(dòng)原始社員和信用社員工參與改革的積極性，加上農(nóng)村信用社的歷史包袱沉重，改革之后不久又遭遇了亞洲金融風(fēng)暴。使得合作金融作為非主流金融形式，可以在西方獲得成功，而在中國(guó)變成了“逾淮之橘”。 首家農(nóng)村合作銀行在貴州花溪掛牌中國(guó)股份合作金融邁開實(shí)踐步伐
在理論界的爭(zhēng)議聲中，中國(guó)新體制下的股份合作金融邁開了實(shí)踐的步伐。
5月28日，貴州省花溪農(nóng)村合作銀行掛牌，成為中國(guó)去年8月啟動(dòng)農(nóng)村信用社改革以來首家掛牌的農(nóng)村合作銀行。云巖區(qū)、興義市和湄潭縣農(nóng)村合作銀行正按計(jì)劃籌建，年內(nèi)掛牌。
4月30日，貴州省印江縣統(tǒng)一法人農(nóng)村信用社縣聯(lián)社掛牌，成為貴州省第一家掛牌的統(tǒng)一法人縣聯(lián)社。其他7個(gè)試點(diǎn)縣（市、區(qū)）聯(lián)社也已相繼掛牌。
貴州省農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長(zhǎng)劉乃云6月5日對(duì)前來采訪的記者表示，股份制和合作制融合而成的股份合作制在實(shí)踐中如何運(yùn)作，還沒有可資借鑒的模式。貴州省愿意通過花溪農(nóng)村合作銀行等股份合作金融機(jī)構(gòu)，為探索股份制和合作制的結(jié)合作出努力。
雙重經(jīng)營(yíng)目標(biāo)作為“老、少、邊、窮”省份，在農(nóng)信社改革試點(diǎn)中，貴州省獲得了四個(gè)“第一”。一是第一家向國(guó)務(wù)院報(bào)改革試點(diǎn)申請(qǐng)；二是第一家向國(guó)務(wù)院報(bào)改革試點(diǎn)方案；三是第一家組建省聯(lián)社；四是在新管理體制框架下，全國(guó)第一家農(nóng)村合作銀行掛牌。
貴州省農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長(zhǎng)劉乃云對(duì)記者表示，因?yàn)楂@得四個(gè)“第一”，貴州省農(nóng)信社因而名聲在外。作為理事長(zhǎng)，他現(xiàn)在壓力頗大。如何使農(nóng)信社資金滿足農(nóng)民的貸款需求，來支持“三農(nóng)”發(fā)展是當(dāng)前亟待解決的問題。據(jù)中國(guó)人民銀行貴陽中心支行副行長(zhǎng)胡家吉透露，貴州省農(nóng)業(yè)貸款需求的資金缺口目前達(dá)32億元。
劉乃云說，貴州省農(nóng)村信用社規(guī)模小、基礎(chǔ)差，要使農(nóng)信社走出困境，仍需要付出極大努力。農(nóng)村合作銀行是與當(dāng)前農(nóng)村“二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)”相適應(yīng)的一種農(nóng)村金融組織形式，貴州省按照“從嚴(yán)控制，先行試點(diǎn)，逐步發(fā)展”的原則，選擇了4家有條件的縣（市、區(qū)）組建農(nóng)村合作銀行，花溪農(nóng)村合作銀行已經(jīng)率先掛牌。
農(nóng)村合作銀行既不同于股份制商業(yè)銀行，也不同于原來意義的農(nóng)信社，而是股份合作制的金融機(jī)構(gòu)。所以，在經(jīng)營(yíng)觀念、經(jīng)營(yíng)策略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和手段上既不能像國(guó)有商業(yè)銀行，也不能像過去的農(nóng)信社。農(nóng)村合作銀行應(yīng)有雙重經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，一是繼續(xù)服務(wù)“三農(nóng)”，逐步解決農(nóng)民貸款難的問題；二是要在追求利潤(rùn)的回報(bào)上下功夫。
劉乃云表示，在服務(wù)方向上，農(nóng)村合作銀行改名不改姓，銀行還姓“農(nóng)”。特別是花溪、湄潭、興義仍然要堅(jiān)持以“三農(nóng)”服務(wù)為經(jīng)營(yíng)宗旨，以優(yōu)先滿足農(nóng)民信貸需要為前提，更加突出農(nóng)村金融主力軍的地位。省聯(lián)社用章程和制度的形式把4家農(nóng)村合作銀行的支農(nóng)比例規(guī)定下來，作為一個(gè)重要考核指標(biāo)。
湄潭和興義的支農(nóng)比例不低于60%，花溪不低于50%，云巖不低于20%。而且在支農(nóng)上，農(nóng)村合作銀行要樹立“大農(nóng)業(yè)”的概念。最近，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)一個(gè)支農(nóng)文件，要求農(nóng)信社在保證種養(yǎng)業(yè)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的貸款需求基礎(chǔ)上，還要對(duì)社區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供貸款支持。
在經(jīng)營(yíng)機(jī)制上，農(nóng)村合作銀行不僅僅是改名，而是脫胎換骨式的變革，管理層次的提升。農(nóng)村合作銀行要遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則，樹立現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)理念，使之真正成為“自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的市場(chǎng)主體。
劉乃云說，在服務(wù)功能上，農(nóng)村合作銀行要立足社區(qū)拓展服務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)新服務(wù)品種，增強(qiáng)服務(wù)手段，完善服務(wù)功能，把地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融服務(wù)提出的更高要求，始終作為農(nóng)村合作銀行努力追求的更高目標(biāo)。力求把這4家農(nóng)村合作銀行打造成為貴州農(nóng)村合作金融的新品牌，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的新典范。
作為全國(guó)第一家成立的農(nóng)村合作銀行，花溪農(nóng)村合作銀行獨(dú)立董事黃思剛可以被稱為“農(nóng)村合作銀行第一獨(dú)董”。黃思剛是貴州大學(xué)工商管理系副教授，他對(duì)記者表示，農(nóng)村合作銀行設(shè)立獨(dú)立董事沒有現(xiàn)成模式，他研究了上市公司獨(dú)立董事的模式，并將之作為參考。他現(xiàn)在正在思索如何對(duì)花溪農(nóng)村合作銀行的業(yè)務(wù)和管理進(jìn)行梳理。
莫成“翻牌公司”
貴州省印江自治縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社已于4月30日掛牌。印江自治縣農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人表示，印江縣農(nóng)村信用社以縣為單位統(tǒng)一法人的改革試點(diǎn)工作已經(jīng)完成，但這只是改革道路上邁出的第一步，只是完成了一級(jí)法人的組織構(gòu)架和制度設(shè)計(jì)，實(shí)踐的任務(wù)更加具體而繁重。
這位負(fù)責(zé)人說，要認(rèn)真研究和落實(shí)一級(jí)法人的管理模式，建立行之有效的運(yùn)行機(jī)制?！敖y(tǒng)一法人，授權(quán)經(jīng)營(yíng)，分級(jí)核算，單獨(dú)考核”，這是對(duì)一級(jí)法人的原則要求，但在工作中怎樣去實(shí)施則是一個(gè)非常具體的問題。如果不重視研究和落實(shí)，一級(jí)法人就會(huì)形同“翻牌公司”，有其名而無其實(shí)，達(dá)不到改革的目的。印江縣聯(lián)社已初步制定了授權(quán)經(jīng)營(yíng)，分級(jí)核算，單獨(dú)考核的管理辦法，擬試運(yùn)行一段時(shí)間后再逐步總結(jié)、修改和完善，探索出一條行之有效的管理路子。
農(nóng)信社成立50多年來，真正的民主管理機(jī)制并沒有形成，基本上是內(nèi)部人控制。印江縣在統(tǒng)一法人改革過程中，不少社員代表提了建議，希望這次改革后的農(nóng)村信用社能真正兌現(xiàn)民主管理的承諾，不再把“三會(huì)”當(dāng)擺設(shè)。
這個(gè)負(fù)責(zé)人說，這個(gè)問題提得十分尖銳，我們?cè)俨荒艽┬滦呃下妨?，不能再干愚弄老百姓的事。要?jiān)持定期召開社員代表大會(huì)，重大問題必須經(jīng)理事會(huì)研究決定，決策層與經(jīng)營(yíng)班子嚴(yán)格分開，自覺接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，真正形成民主管理的運(yùn)行機(jī)制，從根本上改變內(nèi)部人控制現(xiàn)象，讓社員當(dāng)家作主，真正體現(xiàn)合作精神。
近年來，印江縣農(nóng)村信用社逐年加大了支農(nóng)力度，取得了一定的成績(jī)，但在服務(wù)“三農(nóng)”中也出現(xiàn)了一些新的問題。有的信用社開始出現(xiàn)大量資金閑置現(xiàn)象，經(jīng)調(diào)查了解原因出在對(duì)支農(nóng)的理解和定位上。有的員工認(rèn)為支農(nóng)就是為農(nóng)戶提供種子、農(nóng)藥、肥料、耕牛、農(nóng)具等貸款，非此不能貸款。然而農(nóng)戶這些傳統(tǒng)的小額資金需求已逐漸在發(fā)生變化，由于農(nóng)村外出務(wù)工人員增多，收入渠道增加，一般幾百元的貸款需求已由原來的大占比變?yōu)樾≌急?，農(nóng)村信用社再按原來的理念去支農(nóng)，貸款往往找不到對(duì)象，于是，大量資金出現(xiàn)了閑置現(xiàn)象。
其實(shí)，農(nóng)村的貸款總需求是很大的，特別是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金需求量較大，但很多信用社沒有注意研究這個(gè)變化，貸款行為與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變化相脫節(jié)，靜態(tài)的觀念與動(dòng)態(tài)的發(fā)展相矛盾。印江縣農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人說，這是縣聯(lián)社在深化改革中應(yīng)重點(diǎn)研究的問題。否則，農(nóng)村信用社的路子會(huì)越走越窄。改革后的農(nóng)村信用社必須善于研究新情況，解決新問題，做到觀念跟著變化走，資金跟著“三農(nóng)”走。
這位負(fù)責(zé)人說，實(shí)行一級(jí)法人后印江縣聯(lián)社不能滿足于這種在低起點(diǎn)上的一次跳躍，要在可持續(xù)發(fā)展上下功夫。從素質(zhì)角度看，農(nóng)村信用社的員工明顯低于商業(yè)銀行，因此，必須采取崗位培訓(xùn)、院校深造、自學(xué)成才、凡進(jìn)必考等措施盡快提高職工素質(zhì)。
從硬件設(shè)施看，農(nóng)村信用社的辦公條件和設(shè)備配置明顯落后于其他金融機(jī)構(gòu)，影響形象和信譽(yù)，必須有計(jì)劃地加大硬件設(shè)施投入力度，從根本上改變虧社不虧人的現(xiàn)象。從服務(wù)功能和手段上來看，農(nóng)村信用社服務(wù)功能不全，結(jié)算渠道不暢，服務(wù)水平較低。這些問題都是制約農(nóng)村信用社長(zhǎng)足發(fā)展的瓶頸，實(shí)行一級(jí)法人管理體制后，必須作為戰(zhàn)略性的問題來研究和落實(shí)。
新生機(jī)構(gòu)監(jiān)管
貴州銀監(jiān)局副局長(zhǎng)林毅告訴記者，貴州省年內(nèi)將陸續(xù)組建成立四家農(nóng)村合作銀行，如何做好對(duì)新生農(nóng)村合作銀行的監(jiān)管，是值得認(rèn)真探討的課題。據(jù)悉，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)也正在研究新生的股份合作制金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管問題。
林毅表示，近期貴州省銀監(jiān)局將根據(jù)監(jiān)管體制變化的新情況抓緊制定完善對(duì)農(nóng)村合作銀行的監(jiān)管責(zé)任制度，對(duì)合作金融監(jiān)管工作重新分工，明確好各級(jí)合作金融監(jiān)管部門的工作職責(zé)，建立監(jiān)管工作報(bào)告制度，加強(qiáng)上級(jí)對(duì)下級(jí)監(jiān)管工作的指導(dǎo)、檢查和考核。
據(jù)悉，對(duì)農(nóng)村合作銀行的監(jiān)管，銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)制定了專門辦法，即《農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定》，并提出相應(yīng)的監(jiān)管要求，明確了監(jiān)管責(zé)任。
林毅說，現(xiàn)在的關(guān)鍵是在實(shí)踐中抓落實(shí)。要督促農(nóng)村合作銀行認(rèn)真按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的要求，進(jìn)一步健全完善內(nèi)部控制制度。
要按照農(nóng)村合作銀行的特點(diǎn)確立相應(yīng)的法人治理結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)是要明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子各自的職責(zé)，切實(shí)發(fā)揮決策、管理、監(jiān)督、執(zhí)行職能。
股份合作金融起步
時(shí)下一種觀點(diǎn)認(rèn)為，新生的股份合作制的農(nóng)村合作銀行，究其理論基礎(chǔ)而言，本質(zhì)上不過是對(duì)傳統(tǒng)合作制理論的修補(bǔ)與完善，并沒有實(shí)質(zhì)性的理論飛躍。從這個(gè)意義上說，農(nóng)村合作銀行絕非農(nóng)信社改革普遍適用的正確方向。
這種觀點(diǎn)說，歷史的教訓(xùn)反復(fù)提示我們，農(nóng)信社走合作制道路，不管是在明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、明確經(jīng)營(yíng)責(zé)任上，還是在充實(shí)資本、完善監(jiān)督上，都存在著許多無法解決的難題。尤其是合作制無法回避的產(chǎn)權(quán)制度缺陷，直接導(dǎo)致了農(nóng)信社改革不徹底和難以深入，正是農(nóng)信社無法回歸合作制的致命弱點(diǎn)。而股份合作制既非合作，又非股份，性質(zhì)不清，方向不明。實(shí)行股份制的資本組織制度，才是農(nóng)信社最現(xiàn)實(shí)、最科學(xué)的選擇。
另一種觀點(diǎn)則認(rèn)為，實(shí)行合作制可以使股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)分散、服務(wù)對(duì)象相對(duì)固定、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)更加清晰、民主管理更加深化，合作制這種制度本身并不構(gòu)成金融企業(yè)管理混亂的理由。改革開放20多年來，企業(yè)制度改革的實(shí)踐表明：企業(yè)依靠所謂的“精英管制”只能維系一段時(shí)間，只有建立在私有產(chǎn)權(quán)和民主監(jiān)督基礎(chǔ)上的法人管理機(jī)制才能確保企業(yè)的存續(xù)經(jīng)營(yíng)。金融業(yè)作為風(fēng)險(xiǎn)集中的行業(yè)，需要特別的法規(guī)和獨(dú)立的機(jī)關(guān)進(jìn)行監(jiān)管，但這并不能說明金融業(yè)不能沿用現(xiàn)代企業(yè)的多種組織形式，包括股份制和合作制。
這種觀點(diǎn)認(rèn)為，沒有私有制就沒有合作金融。經(jīng)過改革開放20多年的發(fā)展，私有產(chǎn)權(quán)的觀念和制度在中國(guó)得到逐步的增強(qiáng)和完善，社會(huì)財(cái)富也出現(xiàn)了一定的分化，一些弱勢(shì)群體事實(shí)上難以獲得商業(yè)金融的眷顧，如果他們能夠自愿加入合作金融組織，實(shí)現(xiàn)互助自救，就可以在一定程度上緩解社會(huì)矛盾，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。農(nóng)民中的大多數(shù)無疑屬于弱勢(shì)群體，他們所需的資金融通，很難從政策金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)金融機(jī)構(gòu)和資本市場(chǎng)獲得。農(nóng)村信用社本應(yīng)擔(dān)此重任，但由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的慣性作用，農(nóng)村信用社不恰當(dāng)?shù)爻洚?dāng)了“官辦銀行”的角色。
合作起步
盡管還存在不少理論上的爭(zhēng)議，但2003年8月，中國(guó)啟動(dòng)新一輪的農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)，中國(guó)農(nóng)信社發(fā)展由此進(jìn)入第六個(gè)階段，股份合作金融的探索也由此拉開序幕。
國(guó)務(wù)院15號(hào)文規(guī)定，按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化原則,根據(jù)不同地區(qū)情況,分別進(jìn)行不同產(chǎn)權(quán)形式的試點(diǎn)。有條件的地區(qū)可以進(jìn)行股份制改造;暫不具備條件的地區(qū),可以比照股份制的原則和做法,實(shí)行股份合作制;股份制改造有困難而又適合搞合作制的,也可以進(jìn)一步完善合作制。
在產(chǎn)權(quán)制度改革的同時(shí),因地制宜確定信用社的組織形式:一是在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化程度較高、信用社資產(chǎn)規(guī)模較大且已商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的少數(shù)地區(qū),可以組建股份制銀行機(jī)構(gòu)；二是在人口相對(duì)稠密或糧棉商品基地縣(市),可以縣(市)為單位將信用社和縣(市)聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人；三是其他地區(qū),可在完善合作制的基礎(chǔ)上,繼續(xù)實(shí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、縣(市)聯(lián)社各為法人的體制。按照國(guó)務(wù)院15號(hào)文的要求，浙江、山東、江西、貴州、吉林、重慶、陜西和江蘇8省市率先進(jìn)行農(nóng)信社改革試點(diǎn)。
結(jié)合各地情況，江蘇省擬組建20家農(nóng)村合作銀行，6家農(nóng)村商業(yè)銀行；浙江省擬組建20家以上的農(nóng)村合作銀行；江西省擬組建12個(gè)農(nóng)村合作銀行；貴州擬組建4家農(nóng)村合作銀行；陜西擬組建2家農(nóng)村合作銀行；山東也將會(huì)有幾家。重慶和吉林只有縣聯(lián)社統(tǒng)一法人和兩級(jí)法人，而縣聯(lián)社統(tǒng)一法人和兩級(jí)法人在其他6省也都存在。
（國(guó)際金融報(bào)） 2004-06-21
聯(lián)系客服
