自有資本占比低這一特點決定了商業(yè)銀行本身具有較強的內在風險性。而我國是處于轉型過程中的發(fā)展中國家，外部經濟環(huán)境較為復雜，銀行業(yè)發(fā)展還很不成熟，風險的表現形式更為特殊，這對風險管理提出了更高的要求。
近年來，由于操作風險管控失敗導致的案例，在我國金融機構中不斷出現，而且大要案多數涉及業(yè)內知名度較高的銀行，而這些銀行的管理部門在事發(fā)前卻毫無知曉。甚至在監(jiān)管和被監(jiān)管者之間，出現“脅迫”和“共謀”的情形。
金光紙業(yè)曾在國內鬧得風風雨雨，工行為其貸款幾十億元，金光紙業(yè)倒閉了，他跟工行說，幫我一下吧，我們重組后你的貸款就能收回了。工行為了能把貸款收回來，到各地去做當地政府的工作，協助他重組。如在云南幫他搞速成林，速成林對地表的破壞是非常嚴重的，那地方以后別的樹都不會長。
此種事件并不少見，所產生的影響也不僅是局部的，這從很大程度上反映出在我國商業(yè)銀行中，對風險管理和業(yè)務發(fā)展的關系認識還有很大缺陷。
與西方商業(yè)銀行存在的差距
西方商業(yè)銀行風險管理經過幾十年的發(fā)展和實踐，積累和總結了許多先進的理念和方法。對我國商業(yè)銀行風險管理具有重要的借鑒意義。
西方銀行十分重視風險—收益匹配的原則，把控制風險和創(chuàng)造利潤看作同等重要的事情。但在我國商業(yè)銀行中，對風險管理和業(yè)務發(fā)展的關系認識還有差距。一方面，一些基層業(yè)務人員往往錯誤地把風險管理擺在業(yè)務發(fā)展的對立面上，認為風險管理是阻礙業(yè)務發(fā)展的；另一方面，部分風險管理人員不能研究業(yè)務、研究市場、研究效率，通過否定業(yè)務逃避承擔風險，使該發(fā)展的業(yè)務發(fā)展不了，反而降低了銀行的整體抗風險能力。目前，我國商業(yè)銀行先進的風險管理文化還未形成，風險管理部門和業(yè)務部門很少通過溝通去消除文化上的差距，矛盾往往被動解決，換位思考不夠。
由于我國商業(yè)銀行風險管理起步比較晚，風險管理人員在風險管理理念方面還不能滿足業(yè)務快速發(fā)展、風險管理日益變化的需要。具體體現在兩個方面：一是全面風險管理的理念還不到位，仍以信用風險管理為主，對市場風險、操作風險等重視不夠；二是缺乏在風險管理過程中實施差別化的理念，忽略了不同業(yè)務、不同地區(qū)之間存在的差異，不僅不能管理好業(yè)務風險，反而容易產生新的風險。
在風險管理方法上也存在差距。長期以來，我國商業(yè)銀行在風險管理方面比較重視定性分析。如信用風險管理中，重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運行的安全性等。這些分析方法在強化風險管理中是不可缺少的，但與國外風險管理方法相比，風險管理量化分析手段欠缺，在風險識別、度量等方面還很不精確。
另外，我國商業(yè)銀行改善風險管理方法最大的障礙是風險管理信息系統(tǒng)建設嚴重滯后，風險管理所需要的大量業(yè)務信息缺失，銀行無法建立相應的資產組合管理模型，無法準確掌握風險敞口。風險管理信息失真，直接影響到風險管理的決策科學性，也為風險管理方法的量化增添了困難。
在內部找有效途徑作為轉型時期的發(fā)展中國家，我國商業(yè)銀行的發(fā)展仍不規(guī)范，抗風險能力較弱。按照國際銀行風險管理的理念和經驗，結合我國商業(yè)銀行的特點和要求，筆者認為，提高我國商業(yè)銀行的風險管理水平，關鍵要在銀行內部采取有效的途徑和方法，圍繞風險管理的文化、體系、技術等方面進一步加以發(fā)展和完善。
樹立先進的風險管理文化
風險管理和業(yè)務發(fā)展是并行不悖的，風險管理的過程同樣是創(chuàng)造價值的過程。任何業(yè)務都是有風險的，風險管理的任務就是尋找業(yè)務過程的風險點、衡量業(yè)務的風險度，積極尋找防范風險的辦法，在克服風險的同時從風險管理中創(chuàng)造收益。要改變以往對風險管理的偏見，樹立先進的風險管理文化。
健全風險管理體系
一般來說，風險管理體系應該包括風險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內容。我國商業(yè)銀行的風險管理組織架構目前還沿用原有計劃經濟體制模式下的總分行制，按行政區(qū)劃設立分支機構，機構下設風險管理部門。這種組織體系的弊端是管理層次多、對市場信號反映慢、風險管理的獨立性差。未來，銀行風險管理的組織體系應從兩個層面進行調整：首先是要適應商業(yè)銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。其次，在風險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。
提高風險管理技術
目前，我國商業(yè)銀行的風險管理方法和手段還比較簡單，主要以直接管理為主，但從未來風險管理的發(fā)展趨勢看，要進一步發(fā)揮間接風險管理的作用，特別是針對一些時效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務，如資金業(yè)務、零售業(yè)務，要進行間接管理，運用模型用定量分析工具、進行國別風險、地區(qū)風險、行業(yè)風險、企業(yè)風險、家族風險等分析，結合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務風險。
資料銀行風險事件回放回放一：英國巴林銀行破產事件1995年2月26日，新加坡巴林公司期貨經理尼克·里森投資日經225股指期貨失利，導致巴林銀行遭受巨額損失，合計損失達14億美元，最終無力繼續(xù)經營而宣布破產。從此，這個有著233年經營史和良好業(yè)績的老牌商業(yè)銀行在倫敦城乃至全球金融界消失。目前該行已由荷蘭國際銀行保險集團接管。
啟示：必須建立機構高層人員的約束機制是這起事件帶給業(yè)界的啟示。
回放二：日本三井住友銀行事件在日本經濟高速增長的上個世紀80年代，日本對銅等基本金屬的需求殷切。從事銅貿易的住友商社在LME期銅交易上也有很大影響力，其首席交易員濱中泰男控制著全球銅交易量的5％。然而，正是這個期銅大鱷，在1996年5月31日起的短短34個交易日里虧損了40億美元。
啟示：盲目自大的心理導致了大型機構不考慮市場規(guī)律極端投入，即使個別大戶有力量在短期內操縱和控制國際市場，但從長期來看，如果其入市方向與國際基本面相反，最后的結局無異于以卵擊石。
回放三：德國MG集團石油事件1992年，從事工程與化學品業(yè)務的德國MG集團美國子公司MGRM為了與客戶維持長遠的關系，簽訂了一份10年的遠期供油合同，承諾在未來10年內以高于當時市價的固定價格定期提供給客戶總量約1.6億桶的石油商品。為了規(guī)避這個合同可能產生的風險，MGRM買進了大量的短期原油期貨，并在期貨轉倉時，扣除提供給客戶的數量，以剩余的數量裝倉至下一短期期貨合約。但是，石油價格自1993年6月開始從每桶19美元跌至1993年12月的15美元，MGRM面臨龐大的保證金追繳，但其長期供油合約收益還未實現，龐大的資金缺口逼迫子公司向母公司尋求資金援助。最終子公司投資不當給母公司造成的10億美元損失無法彌補。
啟示：金融衍生工具在起到規(guī)避風險作用的同時可能引發(fā)更大的風險。正如中航油事件是一起純粹的金融投機事件。有人把事件的根源歸咎于目前愈發(fā)繁榮的金融衍生工具市場。實際上，如果真要追究責任的話，進入操作階段，不考慮金融衍生工具潛在風險的不恰當操作手段才是最終導致風險出現的源頭。
