淺談商業(yè)銀行基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理
內(nèi)容提要: 隨著商業(yè)銀行股份改革的深入推進(jìn)，作為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和拓展的基石，基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在商業(yè)銀行中所處的地位越來(lái)越重要，這是因?yàn)榛鶎訝I(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)位于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的最前沿，是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營(yíng)銷和客戶服務(wù)的平臺(tái)，是創(chuàng)造經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主渠道之一，也是客戶認(rèn)同商業(yè)銀行服務(wù)，與商業(yè)銀行建立信賴關(guān)系的基點(diǎn)。而識(shí)別和化解基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所存在風(fēng)險(xiǎn)，全面提升以內(nèi)部控制管理水平為核心的競(jìng)爭(zhēng)力，從而在競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，是當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)全面認(rèn)識(shí)和急需加以解決的問(wèn)題，有鑒于此，本文在透視了當(dāng)前商業(yè)銀行基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的主要形式后，詳盡分析了我國(guó)商業(yè)銀行基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，然后在此基礎(chǔ)上，對(duì)商業(yè)銀行防范和化解基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)才操作風(fēng)險(xiǎn)提出了可供選擇的對(duì)策性建議和思路
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 操作風(fēng)險(xiǎn) 股份制 管理
目前我國(guó)商業(yè)銀行基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所面臨和存在的風(fēng)險(xiǎn)主要是操作風(fēng)險(xiǎn)，這是因?yàn)樵诨鶎訝I(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)所辦理的各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算、個(gè)人金融業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)、電子銀行、銀行卡和信貸等業(yè)務(wù)是由業(yè)務(wù)人員的操作來(lái)辦理和完成的，這些業(yè)務(wù)同現(xiàn)金資產(chǎn)有著十分密切的聯(lián)系，是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的密集區(qū)，而基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)又是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和拓展的基石，位于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的最前沿，是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品營(yíng)銷和客戶服務(wù)的平臺(tái)，是創(chuàng)造經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主渠道之一，也是客戶認(rèn)同商業(yè)銀行服務(wù)，與商業(yè)銀行建立信賴關(guān)系的基點(diǎn)，因此做好內(nèi)控管理工作，有效的防范和化解基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，確保經(jīng)營(yíng)的安全是當(dāng)前商業(yè)銀行股份制改革發(fā)展中尤其值得關(guān)注的問(wèn)題。
一、操作風(fēng)險(xiǎn)主要形式及成因
商業(yè)銀行基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種表現(xiàn)形式：一是非主觀性風(fēng)險(xiǎn)，是指業(yè)務(wù)操作人員主觀上不希望造成風(fēng)險(xiǎn)，但由于操作失誤或系統(tǒng)故障而形成的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為業(yè)務(wù)操作人員沒(méi)有嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)操作規(guī)程和服務(wù)規(guī)范辦理業(yè)務(wù)，有章不循，僅憑個(gè)人的理解和習(xí)慣做法隨意為之而導(dǎo)致業(yè)務(wù)差錯(cuò)的發(fā)生，形成潛在的風(fēng)險(xiǎn)；二、主觀性風(fēng)險(xiǎn)，是指受業(yè)務(wù)操作人員主觀意識(shí)支配形成的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為業(yè)務(wù)操作人員利用崗位工作之便貪污挪用公款和竊取客戶存款，有意識(shí)的進(jìn)行犯罪活動(dòng)，這是基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)中最重要的風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)因主觀性操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的經(jīng)濟(jì)案件時(shí)有發(fā)生，在工總行通報(bào)的案件中，2001年遼寧高冀寧案，2005年大連戚亞男案，均是發(fā)生在基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，由主觀性操作風(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)的，這些案件的發(fā)生使商業(yè)銀行的資產(chǎn)遭受巨大的損失，信譽(yù)嚴(yán)重受損，影響十分惡劣。
當(dāng)前商業(yè)銀行基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因主要有
（一） 員工綜合素質(zhì)不能適應(yīng)當(dāng)前銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的要求以及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不合理的勞動(dòng)組合，是形成潛在操作風(fēng)險(xiǎn)形成的直接原因。據(jù)統(tǒng)計(jì)，工行一線員工的平均年齡在35-45歲之間，由于長(zhǎng)時(shí)間工作在一線，接受專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)的機(jī)會(huì)不多，綜合素質(zhì)較低，對(duì)于新業(yè)務(wù)和新技能的掌握相對(duì)緩慢，對(duì)內(nèi)控認(rèn)識(shí)模糊，錯(cuò)誤的認(rèn)為制度規(guī)定是“清規(guī)戒律”缺乏執(zhí)行制度的自覺(jué)性和自我保護(hù)意識(shí)，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)往往是有章不循，用習(xí)慣的做法來(lái)代替制度的執(zhí)行，以同事之間的相互信任來(lái)取代制度，業(yè)務(wù)操作的隨意性很大，例如在柜員權(quán)限卡的管理和使用上，有的員工將自己的柜員權(quán)限卡交予他人使用和保管，而人員臨時(shí)離柜應(yīng)做到業(yè)務(wù)印章收鎖，電腦畫(huà)面簽退，柜員權(quán)限卡隨身攜帶，鎖好錢箱，授權(quán)時(shí)將憑證與電腦畫(huà)面核對(duì)等基本制度在業(yè)務(wù)處理過(guò)程中也經(jīng)常得不到很好的執(zhí)行，往往就給了不法分子以可乘之機(jī)，從而形成潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。此外，由于目前營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的勞動(dòng)組合主要是按照業(yè)務(wù)的種類來(lái)設(shè)置柜臺(tái)，例如設(shè)置了人民幣對(duì)公業(yè)務(wù)、個(gè)人金融業(yè)務(wù)，外幣對(duì)公業(yè)務(wù)等柜臺(tái)，而忽略了業(yè)務(wù)量這個(gè)非常重要的因素，當(dāng)客戶在同一網(wǎng)點(diǎn)辦理不同的業(yè)務(wù)時(shí)，需要在不同的柜臺(tái)才能完成，這就造成了同一網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)不同柜臺(tái)之間的業(yè)務(wù)量大小不一，有的柜臺(tái)客戶排長(zhǎng)隊(duì)等候，有的柜臺(tái)卻無(wú)人問(wèn)津，員工忙閑不均時(shí)處可見(jiàn)，挫傷員工工作積極性，而在這種形式的勞動(dòng)組合下?tīng)I(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的人力資源往往是得不到有效的利用，造成人力資源的浪費(fèi)，員工也因?yàn)橐恢睆氖履硢我环N類業(yè)務(wù)，缺少對(duì)其他業(yè)務(wù)的接觸和學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)，使得員工業(yè)務(wù)素質(zhì)單一，在一定程度上影響了員工素質(zhì)的全面提高。
（二）基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人重經(jīng)營(yíng)輕管理的偏差是操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。 基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人重視關(guān)系到自己切身的經(jīng)濟(jì)利益的各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)的考核，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)防范的抉擇中，往往對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)拓發(fā)展的關(guān)注和重視的程度高，投入的精力多，但是對(duì)于做好內(nèi)控管理和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的工作，卻并不十分重視，認(rèn)為檢查監(jiān)督嚴(yán)格，不利于業(yè)務(wù)的開(kāi)展和指標(biāo)的完成，當(dāng)兩者發(fā)生矛盾時(shí)，往往采取“業(yè)務(wù)開(kāi)拓先行，內(nèi)控管理讓路”的處理方式，甚至為了業(yè)務(wù)指標(biāo)的完成對(duì)違章違規(guī)現(xiàn)象也采取默許和縱容的態(tài)度。依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)比較淡薄，基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的檢查和監(jiān)督工作往往流于形式，內(nèi)控制度也失去應(yīng)有的約束力，從而形成了巨大的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患，造成一些經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生。
（三）事后檢查和監(jiān)督的程式化是操作風(fēng)險(xiǎn)存在的重要原因。三級(jí)檢查和監(jiān)督體制是有效控制和防范操作風(fēng)險(xiǎn)重要措施，但是隨著科技進(jìn)步，自動(dòng)控制程序代替手工操作，雖然使事后監(jiān)督部門的勞動(dòng)強(qiáng)度大大降低，但是檢查的方法卻趨于簡(jiǎn)單化，運(yùn)動(dòng)型、程序化的檢查達(dá)不到消除隱患，控制風(fēng)險(xiǎn)的目的，同時(shí)監(jiān)督檢人員也存在業(yè)務(wù)知識(shí)必須更新或檢查監(jiān)督環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)，在檢查監(jiān)督過(guò)程中不能做到深入、細(xì)致、透徹的進(jìn)行檢查的現(xiàn)象，導(dǎo)致發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不及時(shí)、不徹底，或礙于情面對(duì)于檢查中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，不能督導(dǎo)整改和后續(xù)檢查到位，處理起來(lái)避重就輕，使得檢查監(jiān)督的作用沒(méi)有得到很好的發(fā)揮。
二、防范基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)的建議
（一）、加強(qiáng)員工的思想政治工作和職業(yè)道德教育
要貫徹以人為本的管理理念，按照“管事先管人，管人先管思想”思路，各級(jí)管理行的風(fēng)險(xiǎn)管理者，要經(jīng)常深入到基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，與基層員工進(jìn)行溝通和交流，及時(shí)掌握和了解基層員工的思想動(dòng)態(tài)，幫助解決，化解員工心中的矛盾，體現(xiàn)出人性化的管理，同時(shí)各級(jí)管理行要系統(tǒng)的組織網(wǎng)點(diǎn)員工學(xué)習(xí)以“愛(ài)崗敬業(yè)，奮發(fā)向上”為主題的宣傳教育活動(dòng)，用貼近職工生活和工作實(shí)際，符合時(shí)代特色的方法，來(lái)正面引導(dǎo)與強(qiáng)化教育，提高廣大員工拒腐防變的基本能力，使員工樹(shù)立正確的人生觀和價(jià)值觀，在員工中大力開(kāi)展比工作，比業(yè)績(jī)，比貢獻(xiàn)的勞動(dòng)競(jìng)賽，引導(dǎo)員工關(guān)心集體、團(tuán)結(jié)協(xié)作、務(wù)實(shí)進(jìn)取，通過(guò)健康向上的企業(yè)文化來(lái)豐富員工的業(yè)余生活，陶冶員工的情操，凝聚員工之心，構(gòu)建人人自律，自強(qiáng)，自重的氛圍，從而達(dá)到提高員工的思想政治水平和職業(yè)道德修養(yǎng)的目的。
（二）強(qiáng)化員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)和內(nèi)控教育
隨著工行股份制改革的深入進(jìn)行，新業(yè)務(wù)在不斷迅猛的發(fā)展，因此實(shí)行綜合柜員制是進(jìn)行勞動(dòng)組合改革的必然選擇，可以根據(jù)基層員工的現(xiàn)狀，定期組織員工進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)、規(guī)章制度和法律知識(shí)的學(xué)習(xí)，按照綜合柜員制的要求來(lái)培訓(xùn)基層員工，使其掌握銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和操作程序，增強(qiáng)自我保護(hù)意識(shí)，為綜合柜員制的施行夯實(shí)基礎(chǔ)，在員工中形成“人人懂內(nèi)控、人人講內(nèi)控、人人抓內(nèi)控、人人參與內(nèi)控”的良好局面。
（三）建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)制
實(shí)行現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查，專項(xiàng)與全面檢查，重點(diǎn)易發(fā)案部位與非重點(diǎn)部位檢查相結(jié)合。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要強(qiáng)化檢查整改的力度，設(shè)立整改時(shí)限，對(duì)于整改復(fù)查不符合要求或整改不徹底，形成操作風(fēng)險(xiǎn)者，要逐級(jí)追查責(zé)任。對(duì)因違規(guī)操作，管理失職，檢查監(jiān)督不力，從而形成風(fēng)險(xiǎn)并引發(fā)案件的，要依法追究業(yè)務(wù)操作人員、各級(jí)管理人員和檢查監(jiān)督人員的法律責(zé)任。要認(rèn)真剖析在問(wèn)題產(chǎn)生的原因，找提出有效的防范措施，逐步形成一套科學(xué)的、完整的、切實(shí)有效的內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。
（四）發(fā)揮基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中作用
把好基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人的選拔任用關(guān)，強(qiáng)化對(duì)基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人的考核管理和培訓(xùn)工作，對(duì)于任職期滿的負(fù)責(zé)人要實(shí)行崗位輪換和離任稽核制度；定期系統(tǒng)地組織基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人學(xué)習(xí)銀行的各項(xiàng)方針政策，規(guī)章制度和金融法律法規(guī)以及進(jìn)行新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，使其牢固樹(shù)立“保安全就是增效益，抓管理就是促發(fā)展”的思想，堅(jiān)決克服麻痹思想和僥幸心理，在抓好業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，始終堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，扎扎實(shí)實(shí)地做好內(nèi)控管理工作，把防范操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)措施貫徹到每位基層員工的職業(yè)行動(dòng)上和所有業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)中，從操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭來(lái)進(jìn)行有效的管理和控制。
（五）營(yíng)造群策群力、群防群治的內(nèi)控防范工作局面
通過(guò)技術(shù)達(dá)標(biāo)、內(nèi)控評(píng)價(jià)、網(wǎng)點(diǎn)規(guī)范化內(nèi)控管理達(dá)標(biāo)競(jìng)賽等形式，在全行上下形成講制度、講規(guī)范、講管理的良好氛圍，使風(fēng)險(xiǎn)管理與集體、個(gè)人利益形成制約關(guān)系，變風(fēng)險(xiǎn)控制剛性管理為利益密切相關(guān)。充分發(fā)揮基層一線員工在操作風(fēng)險(xiǎn)防范中的主力軍作用，最大限度的激發(fā)基層員工的風(fēng)險(xiǎn)控制熱情，努力營(yíng)造群策群力、群防群治的內(nèi)控防范工作局面，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的健康有序發(fā)展。
（本文寫(xiě)于2006年3月）
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