操作風險是由于不正確的內部操作流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導致的直接或間接損失的風險。銀行柜面操作風險是指銀行通過傳統(tǒng)柜臺交易渠道辦理各種業(yè)務過程中，由于控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險，通常是由于制度不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因引起，具有內生性、多樣性和損失不確定性的特點。防范銀行柜面操作風險近年來已成為監(jiān)管機構以及銀行的重要課題。為進一步加強銀行柜面業(yè)務管理，有效防范和化解銀行柜面操作風險，確?！吧€”安全，中金網的小編現(xiàn)結合操作現(xiàn)狀，對銀行柜面操作風險分析....
銀行柜面操作風險的主要表現(xiàn)形式
銀行柜面操作風險的主要表現(xiàn)形式有幾種。一是操作失誤型。這類風險事件較為普遍，通過事中、事后控制能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正，形成損失不大。二是主觀違規(guī)型。這類風險事件總量不多，但帶來損失相對較大。三是內部欺詐型。損失金額較大。四是外部欺詐型。內部欺詐、外部欺詐統(tǒng)稱為欺詐，也包擴內外部勾結欺詐。欺詐是最突出的前臺業(yè)務操作風險表現(xiàn)形式，一旦成功，造成損失非常巨大。
銀行柜面各環(huán)節(jié)的操作風險
1、柜面業(yè)務操作“五關”把關不嚴產生的高度風險
臨柜操作中的“開戶關、驗印關、審核關、交接關、對賬關”，倘若其中一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)疏忽，就可能出現(xiàn)大案、要案，如銀行內部員工借營銷之名代客戶辦理開戶、結算業(yè)務；臨柜人員辦理開戶、支付結算業(yè)務時審查不嚴；印章、印鑒保管不嚴；重要交易和業(yè)務控制不嚴；不按規(guī)定實行業(yè)務交接，無法分清保管使用責任；內外賬務及賬實核對不及時或不換人核對。每個重要關口出現(xiàn)幾個“不嚴”，都要釀成風險事故，給客戶及銀行帶來巨額的資金損失。
2、票據(jù)鑒別不嚴產生的假票據(jù)兌付風險
當前各類假票據(jù)呈高發(fā)態(tài)勢，假存單、假票據(jù)、特別是通過以小托大的變造票據(jù)時有發(fā)現(xiàn)截獲。在各項檢查中發(fā)現(xiàn)：一是部分網點未按規(guī)定配備必要的票據(jù)鑒別儀或配了未使用。二是對銀行承兌匯票的鑒別做得較好，主要依靠鑒別儀驗票、同時輔助查詢查復，但是對現(xiàn)有的高科技變造票據(jù)仍存在較大甄別風險，現(xiàn)有的甄別措施也無法全面防控。三是對支票及存單類票據(jù)甄別做得較差，特別是存單類基本上未驗票，如驗票也盡憑柜員肉眼及手感進行鑒別，支票類主要依托支付密碼及電子驗印，若審查不仔細，極易存在票據(jù)鑒別風險。
3、新員工培訓不到位產生的風險
現(xiàn)在網點臨柜人員都比較緊張，每年新員工入行培訓都是粗線條的培訓，只對其進行簡單的臨柜技能培訓，對臨柜操作中風險控制的重要性缺乏系統(tǒng)性培訓，大部分新進行員工對法律法規(guī)、我行規(guī)章制度、操作規(guī)程等認識不夠透徹，合規(guī)操作意識淡簿，風險防控理念不夠成熟。同時，新員工對業(yè)務操作不夠熟練，造成準確率不高，逆程序等失誤操作，以及對規(guī)章制度的僥幸心理，操作隨意，責任心欠強。如果臨柜人員有了這種思想，就會大大提高柜面的操作風險。
4、客戶身份識別不到位產生的潛在風險
客戶身份有效識別直接關系到賬戶資金的安全。如在賬戶開立、開通電子渠道、大額交易、掛失等業(yè)務環(huán)節(jié)客戶身份審核不到位，極易形成風險隱患?，F(xiàn)在社會上的犯罪分子越來越多，他們可能拿著撿到的身份證到網點開戶，利用這些賬戶進行一些非法活動，還有些高風險的業(yè)務，如持偽造身份證件辦理掛失業(yè)務，臨柜人員不仔細識別，極易造成存款人資金損失，存款人把銀行告上法庭后，法院的判決一般是以銀行未能盡到核實掛失人身份的義務而承擔賠償責任。
5、違規(guī)代客戶填寫憑證帶來的潛在風險
在日常工作中，柜員、大堂經理、引導員及保安存在代客戶填單現(xiàn)象，如果客戶事后對交易內容提出異議發(fā)生糾紛時，就很難區(qū)分是銀行方操作失誤引起的差錯，還是客戶原因造成的差錯，銀行將有口難辯，產生不必要的法律風險。
操作風險產生的原因分析
1、柜面操作風險控制機制不健全。商業(yè)銀行創(chuàng)新動力來源于兩方面，產品與服務創(chuàng)新、機制和體制改革、流程與制度再造都是為適應外部競爭和內部管理需要。創(chuàng)新的不均衡性也體現(xiàn)在內控機制建設與操作風險防控要求的差距上。如：操作風險管理運做機制有待完善。事前、事中、事后的操作風險控制不協(xié)調，在柜面操作風險控制問題上，重事中、事后，輕事前管理；重檢查，輕輔導培訓；重處罰，輕正向激勵引導；重人防，輕機控、技防。業(yè)務發(fā)展與制度規(guī)范、操作流程、信息系統(tǒng)建設普遍存在“錯位”現(xiàn)象。規(guī)章制度政出多門、頻繁修改，業(yè)務執(zhí)行標準不盡一致，催化了操作風險的發(fā)生；業(yè)務流程頻繁整合，崗位人員經常變動，致使崗位制約難以有效落實。
2、人員因素對操作風險防控的影響。一是員工數(shù)量與業(yè)務量不匹配，導致“操作疲勞”，對風險事項的識別能力下降；二是員工素質不適應業(yè)務要求。三是職業(yè)操守教育開展少。四是激勵約束機制不健全，柜面員工考核激勵辦法不科學。柜員自覺防范意識不強，違規(guī)行為產生資金損失、案件的概率較低，影響了部分柜員對合規(guī)的曲解，認為只要不出事操作上馬虎點無所謂，孰不知，久而久之，柜員的責任心會下降，風險防范意識逐漸淡化。特別是在與同事、客戶接觸過程中，礙于情面，出現(xiàn)以信任代替制度、以習慣代替規(guī)章、以感情代替法則的現(xiàn)象。
3、自律監(jiān)管檢查輔導尚不到位
基層行自律監(jiān)管部門常常因為人員配備等原因，檢查中以常規(guī)檢查為主，缺少檢查的突擊性，同時檢查人員在一定程度上存在重檢查輕輔導思想，檢查深度不夠，檢查頻次不高，檢查輔導人員對網點檢查監(jiān)管的多，針對性的輔導偏少，致使基層網點有些不規(guī)范做法沒有得到及時糾正，存在屢查屢犯現(xiàn)象。
4、培訓機制難以滿足業(yè)務發(fā)展的需要
在激烈的市場競爭面前，銀行業(yè)務發(fā)展日新月異，新產品、新知識層出不窮，但由于網點人員流動性大，特別是近年來新員工較多，沒有對他們進行系統(tǒng)性的培訓，在倉促上崗后，主要依靠“傳幫帶”的方式，業(yè)務能力的好壞很大程度上受師傅的業(yè)務能力的制約，在沒有理論基礎，沒有實踐經驗，對規(guī)章制度理解不到位的情況下，師傅的風險意識、合規(guī)意識影響著新員工的操作。
銀行柜面操作風險防控對策
1、完善操作風險內控體系。再造柜面交易操作風險控制流程，強化事前控制，優(yōu)化事中控制，合理進行事后控制，實現(xiàn)“前、中、后”全程均衡管理。建立嚴密分級授權體系，建立機構和崗位操作風險評價機制，區(qū)分風險度和管理目標，對不同業(yè)務進行不同層次的業(yè)務授權，確保內控涵蓋內部治理和經營活動的各個層級和各個環(huán)節(jié)。結合業(yè)務發(fā)展變化和管理要求對相應制度及時做好制度梳理工作，該廢止的廢止，該修訂的修訂，增強制度的有效性。要加強創(chuàng)新業(yè)務和產品的風險管理，配套制定較為完善的制度和操作規(guī)程，有效評估和防范新業(yè)務和新產品的風險。一是抓好“五關”管理。加強開戶環(huán)節(jié)審核，充分利用身份證影像處理系統(tǒng)和集成鍵盤，防范虛假開戶；加強驗印管理，嚴密印鑒保管責任和印鑒使用流程，加強印鑒卡管理和檢查力度，推廣應用電子驗印系統(tǒng)；加強現(xiàn)場授權管理和應用遠程集中授權系統(tǒng)，通過查看錄像動態(tài)和現(xiàn)場查看等方式加強現(xiàn)場審核和現(xiàn)場授權管理；加強交接管理，加強現(xiàn)金、重要空白憑證、印章、鑰匙、密碼等重要物品交接，規(guī)范日初、午休、日終重要時段及柜員輪班、短期離職和調離時的交接行為，高度重視網點與安邦公司、網點柜員間款包交接，明確并落實交接責任，防范交接風險；加強對賬管理，充分利用網銀對賬優(yōu)勢，大力營銷銀企網銀對賬，貸款賬戶對賬工作納入管戶客戶經理考核，提高銀企對賬率，確保對賬質量。二是關注銀行承兌匯票業(yè)務風險，強化銀行承兌匯票賬實相符、貼現(xiàn)審查及憑證管理的突擊檢查，對承兌匯票的柜面審查統(tǒng)一推行“一看、二摸、三比、四驗、五查”的操作規(guī)范，有效防范柜面詐騙案件的發(fā)生。三是加強客戶身份識別的到位，推廣人臉識別系統(tǒng)。
2、加強員工管理。要建立操作風險內控激勵機制，實現(xiàn)責任與激勵的平衡，合理計量合規(guī)價值創(chuàng)造，健全正向激勵機制和責任追究機制。加強業(yè)務培訓，針對制度、業(yè)務、流程特點開展培訓，保證柜面人員熟悉制度要求、業(yè)務操作和風險要點。營造合規(guī)文化氛圍，加強包括理想信念、職業(yè)道德和法紀觀念等內容的綜合性教育。堅持人本思想，實行科學管理、人文管理，增強員工的歸屬感和責任感。加強與員工的交流溝通，關注員工思想動態(tài)和行為表現(xiàn)，通過定期對員工行為排查，達到了解員工的目的。要建立典型案例庫，提升員工合規(guī)意識。一是及時傳達上級行梳理歸納涉及重要業(yè)務領域、重點業(yè)務環(huán)節(jié)的風險點，收集具有典型代表性的違法違規(guī)案例，編寫運營操作風險案例警示手冊，以形象的“風險案例”形式向負責人、柜員、運營主管及監(jiān)管經理等警示運營業(yè)務的各類違法違規(guī)行為。二是利用周會、晨會等形式組織學習、討論，發(fā)表自已的看法，對違規(guī)操作引發(fā)風險的案例進行剖析，讓員工明白不執(zhí)行制度的危害和后果，自覺糾正業(yè)務操作中的不良習慣，引導員工學規(guī)學法，樹立全員風險意識，使全行員工逐步養(yǎng)成“指示服從制度、信任不忘制度、習慣讓位制度”的良好習慣。
3、健全差錯歸集糾錯機制，提升運營工作質量。一是重點問題專人督查。根據(jù)運營主管現(xiàn)場監(jiān)督和監(jiān)管經理每季常規(guī)和專項檢查情況，逐步整理出重點問題進行差錯剖析，對于涉及失分較多的或是風險較大的問題，如事后監(jiān)督的傳票丟失、漏聯(lián)網核查、99999掛賬等問題進行重點關注，指定專人進行監(jiān)督和整改，并做好整改后續(xù)跟蹤，確保重點問題整治到位。二是開展優(yōu)劣柜員互幫活動。定期開展監(jiān)控視頻抽查對比學習，將操作合規(guī)員工與不合規(guī)員工的錄像進行對比，讓操作不規(guī)范的柜員自我點評，通過對比讓他們尋找差距所在，使柜員更深刻的認識到自身不足之處，同時可以學習優(yōu)秀做法，取長補短。
4、加強履職考核，提升檢查監(jiān)管能力。一是完善運營主管、柜員各層級運營工作質量考評機制，將柜員、運營主管工作質量納入每月的績效考評項目，按考核項目進行計分排名。二是增加突擊檢查頻次。特別是加強對重要時段、重點業(yè)務、重點環(huán)節(jié)、重要人員的檢查頻次，對內控合規(guī)檢查保持高壓態(tài)勢。三是開展專項治理活動。針對全行內控管理的重點環(huán)節(jié)、薄弱環(huán)節(jié)，開展專項治理活動，認真分析原因，采取有效措施整改落實，同時提高威懾力。
