| 商業(yè)銀行全面合規(guī)風(fēng)險管理體系的建設(shè)過程既是一個合規(guī)風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)化的過程,更是增強(qiáng)商業(yè)銀行市場競爭力和核心競爭力的過程。 2006年10月26日,中國銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》(以下簡稱《合規(guī)指引》),該指引明確了商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架,實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理,促進(jìn)商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系建設(shè),確保其依法合規(guī)經(jīng)營。 目前,全球銀行業(yè)已普遍認(rèn)同把“合規(guī)”視作一門獨(dú)特的風(fēng)險管理技術(shù)。2005年4月,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會出臺的《銀行合規(guī)和合規(guī)部門》,提出了合規(guī)管理十項(xiàng)原則,向各國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其監(jiān)管當(dāng)局推薦有效管理合規(guī)風(fēng)險的最佳做法。 對于商業(yè)銀行來說,如果說巴塞爾新資本協(xié)議是銀行業(yè)面對的一個財(cái)務(wù)問題,那么“合規(guī)”則是銀行業(yè)生存和發(fā)展必須首先面對的一個原則問題,因此如何實(shí)施合規(guī)風(fēng)險管理已成為我國商業(yè)銀行必須思考的問題。為此銀行的最高管理層應(yīng)首先確定合規(guī)經(jīng)營的核心文化理念,提高全體員工的誠信意識與合規(guī)意識,使合規(guī)風(fēng)險管理真正成為商業(yè)銀行邁向全面風(fēng)險管理的通道和手段。 建立合規(guī)風(fēng)險管理體系 根據(jù)銀監(jiān)會《合規(guī)指引》的要求,商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系,設(shè)立與商業(yè)銀行風(fēng)險管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險職能管理部門,設(shè)計(jì)合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程,加強(qiáng)對合規(guī)風(fēng)險的事前和事中識別、評估、控制和監(jiān)測,包括報(bào)告路線的梳理和確定、規(guī)范問責(zé)制等具體要求。 從商業(yè)銀行的經(jīng)營管理實(shí)踐角度看,合規(guī)風(fēng)險管理不僅僅涉及合規(guī)風(fēng)險管理的專業(yè)化管理職能的建設(shè),“合規(guī)”工作的開展也不是一個簡單的對各項(xiàng)法律法規(guī)進(jìn)行制度匯編、檢查等傳統(tǒng)的合規(guī)管理過程。合規(guī)風(fēng)險管理對國內(nèi)商業(yè)銀行的真正挑戰(zhàn)在于:從部門銀行向流程銀行的轉(zhuǎn)變。合規(guī)風(fēng)險管理體系的建設(shè)首先要解決將各業(yè)務(wù)及管理活動、各條線和運(yùn)作單元與外部法律法規(guī)之間的映射關(guān)系。這就要求合規(guī)風(fēng)險管理體系必須建立在流程銀行的基礎(chǔ)上。同時合規(guī)風(fēng)險管理體系的建立也為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)從“部門銀行”向“流程銀行”的轉(zhuǎn)變提供了一個非常難得的管理變革的契機(jī)和通道。 商業(yè)銀行在建立合規(guī)風(fēng)險管理體系過程中,應(yīng)確立以核心業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)、依據(jù)相關(guān)監(jiān)管要求對所有業(yè)務(wù)和管理活動的流程進(jìn)行梳理、整合與優(yōu)化,完成基于流程的、文件化的合規(guī)風(fēng)險管理體系的建立。全面開展風(fēng)險評估、完成基于流程的風(fēng)險庫的建立,努力實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營集約化、內(nèi)部管理規(guī)范化、市場營銷專業(yè)化、考核激勵科學(xué)化和風(fēng)險控制流程化,使商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力與業(yè)務(wù)快速發(fā)展基本匹配。 要實(shí)現(xiàn)上述管理目標(biāo),商業(yè)銀行首先要對現(xiàn)有的管理現(xiàn)狀進(jìn)行梳理,包括對現(xiàn)有的外部法律法規(guī)和銀行內(nèi)部的規(guī)章制度、銀行產(chǎn)品和業(yè)務(wù)、部門及崗位職責(zé)、IT系統(tǒng)等方面進(jìn)行梳理、整合和優(yōu)化。其次協(xié)調(diào)其他管理項(xiàng)目之間的關(guān)系,包括公司治理層面上開展的優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整與再造、產(chǎn)品創(chuàng)新與業(yè)務(wù)流程再造、崗責(zé)管理、績效考評與激勵等各方面的相互匹配和銜接。明確商業(yè)銀行的合規(guī)政策、確定合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源要求,編制合規(guī)風(fēng)險管理計(jì)劃和合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程等。 完成以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及管理流程為基礎(chǔ)的包括合規(guī)風(fēng)險管理政策、程序以及合規(guī)績效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠信舉報(bào)制度等三項(xiàng)基本制度在內(nèi)的可持續(xù)改進(jìn)的合規(guī)風(fēng)險管理體系的建立,是構(gòu)建商業(yè)銀行風(fēng)險管理長效機(jī)制的基礎(chǔ)。 落實(shí)合規(guī)風(fēng)險管理制度 作為高層管理者,在文件化的合規(guī)風(fēng)險管理體系初步建立之后,就必須要著手解決該體系的持續(xù)運(yùn)行維護(hù)和制度的執(zhí)行力方面的問題了。沒有一個科學(xué)的管理運(yùn)行機(jī)制為保障,管理文件或制度即便建立,在實(shí)踐中也面臨著這樣的尷尬局面:一方面是管理者下了很大的決心并花費(fèi)巨大的投入所形成的管理制度或文件,另一方面在日常的經(jīng)營管理工作中各級管理者常常并不按照形成的制度去執(zhí)行。 落實(shí)合規(guī)風(fēng)險管理三項(xiàng)基本制度,提高執(zhí)行力。 《合規(guī)指引》要求商業(yè)銀行在建立合規(guī)風(fēng)險管理體系的同時,建立有利于合規(guī)風(fēng)險管理的三項(xiàng)基本制度,即合規(guī)問責(zé)制度、合規(guī)績效考核制度和誠信舉報(bào)制度。三項(xiàng)合規(guī)制度的落實(shí)是提高管理執(zhí)行力的關(guān)鍵。 崗責(zé)管理體系的建立是合規(guī)問責(zé)制度得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在完成了合規(guī)風(fēng)險管理體系的建立,并全面開展風(fēng)險評估、完成基于流程的風(fēng)險庫建立的同時,應(yīng)進(jìn)一步完善商業(yè)銀行崗責(zé)體系的建設(shè),最終實(shí)現(xiàn)“一流程一程序,一崗位一手冊”。 合規(guī)績效考核制度的建立則是確保流程作業(yè)要求和崗責(zé)要求得以落實(shí)的重要保證。通過引進(jìn)諸如平衡計(jì)分卡等目標(biāo)管理技術(shù)和方法,體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。 與此同時,建立誠信舉報(bào)制度,鼓勵員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或可疑行為,并充分保護(hù)舉報(bào)人,形成合規(guī)為榮、違規(guī)為恥的良好合規(guī)文化氛圍。 利用科技手段,提高合規(guī)管理體系運(yùn)行和維護(hù)的效率。 在管理實(shí)踐中,各商業(yè)銀行與業(yè)務(wù)流程管理相關(guān)聯(lián)的崗責(zé)管理、績效考評和誠信舉報(bào)這三大合規(guī)基礎(chǔ)管理制度之間往往是相互獨(dú)立的,由不同的職能部門分管,彼此之間缺乏有機(jī)的關(guān)聯(lián)和互動。在此情況下就必須以科技平臺為支撐實(shí)現(xiàn)三套文件體系的整合和一體化。 沒有科技平臺的支撐,無法實(shí)現(xiàn)不同職能部門之間相互配合、銜接、實(shí)時互動和整體持續(xù)改進(jìn)。構(gòu)建合規(guī)/崗責(zé)/績效“三合一”全面風(fēng)險管理體系的IT科技管理平臺是不斷提高合規(guī)風(fēng)險管理體系運(yùn)行效率的關(guān)鍵。 提高合規(guī)風(fēng)險管理水平 商業(yè)銀行一旦確定和實(shí)施了全面合規(guī)風(fēng)險管理體系,勢必要實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理常態(tài)化,全面提升商業(yè)銀行的整體管理水平,并發(fā)揮其應(yīng)有的作用。 構(gòu)建一個模式。構(gòu)建起適應(yīng)中國市場特色的符合現(xiàn)代商業(yè)銀行運(yùn)行要求的內(nèi)部風(fēng)險控制模式。全面合規(guī)風(fēng)險管理體系能夠改變過去商業(yè)銀行在風(fēng)險控制方面以單點(diǎn)控制、間斷控制為主的局面,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的連續(xù)性和系統(tǒng)化。這種模式能夠不斷地識別各種風(fēng)險,能使各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動處于嚴(yán)格的受控狀態(tài),并通過不間斷的審核和評審,不斷提高風(fēng)險管理水平,從而確保經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。這些正是現(xiàn)代商業(yè)銀行運(yùn)行機(jī)制的內(nèi)在要求,也是今后國內(nèi)商業(yè)銀行參與國際競爭的重要基石。 培育一種文化。通過全面合規(guī)風(fēng)險管理體系的建立,使員工養(yǎng)成按制度辦事的良好習(xí)慣,讓“合規(guī)優(yōu)先”的原則在各級領(lǐng)導(dǎo)和員工腦海中根深蒂固,使合規(guī)意識貫穿在企業(yè)所有員工的行為中,成為一種自覺和必然的行為準(zhǔn)則,形成健康的合規(guī)文化。 培養(yǎng)一批骨干。通過在全面合規(guī)風(fēng)險管理體系建設(shè)過程中不斷的觀念更新、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、分析問題、解決問題,鍛煉一大批業(yè)務(wù)骨干,使其成為掌握現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)知識和科學(xué)管理方法的復(fù)合型人才,這些人才將會成為商業(yè)銀行發(fā)展的中堅(jiān)力量。 完成一次整合。解決銀行的經(jīng)營管理目標(biāo)與業(yè)務(wù)部門的一般要求、人力資源管理的績效考評三者之間由于缺乏有效的協(xié)調(diào)互動而導(dǎo)致整個管理體系效率低下的弊端,實(shí)現(xiàn)流程管理、合規(guī)管理、崗責(zé)管理、績效考核多方面的整合,提升商業(yè)銀行的整體管理水平。 掌握一套技能,即風(fēng)險管理的實(shí)用技能。通過參與全面合規(guī)風(fēng)險管理體系的建立過程,讓商業(yè)銀行的各級管理者有機(jī)會學(xué)習(xí)、理解和掌握一些風(fēng)險管理的基本方法,提高他們的風(fēng)險管理的技能。 (作者系中國民生銀行副行長) 摘自：《銀行家》2006年12期 作者：邵 平 |
