擔(dān)保公司擔(dān)保風(fēng)險預(yù)警機制
（一）、風(fēng)險預(yù)警機制是指通過保后檢查，發(fā)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險的早期預(yù)警信號，運用定量和定性分析相結(jié)合的方法，盡早識別風(fēng)險的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)栴}擔(dān)保采取針對性處理措施以及時防范、控制和化解擔(dān)保風(fēng)險。
（二）、風(fēng)險預(yù)警信號
1、財務(wù)狀況預(yù)警信號
⑴、資產(chǎn)負(fù)債率較年初有大幅上升；
⑵、連續(xù)三個月流動比率較年初大幅下降；
⑶、庫存連續(xù)兩個月比擔(dān)保前較大幅度減少；
⑷、流動負(fù)債增加額大于流動資產(chǎn)增加額；
⑸、連續(xù)三個月應(yīng)收賬款增幅超過銷售收入增幅；
⑹、其他應(yīng)收賬款占流動資產(chǎn)比重過高；
⑺、注冊資本變更減少；
⑻、或有負(fù)債大幅度增加。
2、經(jīng)營效益狀況預(yù)警信號
⑴、銷售收入較上年同期下降幅度較大；
⑵、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量大幅度減少；
⑶、貨款回籠連續(xù)兩個月大幅度下降；
3、內(nèi)部核算情況預(yù)警信號
⑴、賬齡1年以上的應(yīng)收賬款占比過高或有較大幅度上升；
⑵、存貨賬實不符；
⑶、存在負(fù)債未入賬現(xiàn)象；
⑷、注冊資本未按規(guī)定到位；
⑸、對外投資有較大損失。
4、擔(dān)保狀況預(yù)警信號
⑴、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況惡化；
⑵、抵（質(zhì)）押物被有關(guān)機關(guān)法查封、凍結(jié)、扣押；
⑶、抵（質(zhì)）押物市場價值與評估價值差距拉大；
⑷、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)價值與評估價值差距拉大；
⑸、抵（質(zhì)）押物所有權(quán)發(fā)生爭議；
⑹、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力降低；
⑺、抵（質(zhì)）押物實際占管人管理不善；
⑻、擔(dān)保人的經(jīng)營機制和組織結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化。
5、非財務(wù)因素預(yù)警信號
⑴、股東之間或高層管理人員之間矛盾較大；
⑵、主要經(jīng)營者經(jīng)常出入高消費場所，出現(xiàn)賭博、吸毒違反社會公共道德行為；
⑶、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)不合理，管理水平低，內(nèi)部案件較多；
⑷、財務(wù)制度管理混亂，報表嚴(yán)重失實。
⑸、經(jīng)常性拖欠職工工資，職工情緒對立；
⑹、存在違法經(jīng)營問題；
⑺、業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系惡化，出現(xiàn)較大經(jīng)濟糾紛；
⑻、受到稅務(wù)、工商或質(zhì)檢等部門處罰；
⑼、未按期辦理年檢手續(xù)；
⑽、公司業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生重大變化；
⑾、主要股東發(fā)生重大變化；
⑿、市場供求發(fā)生變化，市場價格發(fā)生較大波動；
⒀、政府政策對該行業(yè)發(fā)展作出嚴(yán)格限制；
⒁、遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，造成財產(chǎn)損失；
6、與金融部門及擔(dān)保企業(yè)關(guān)系預(yù)警信號
⑴、被金融機構(gòu)及其他擔(dān)保企業(yè)宣布為信用不良客戶；
⑵、拖欠銀行貸款本息；
⑶、逃廢銀行債務(wù)；
⑷、不能按期償還債務(wù)，被債權(quán)人起訴；
⑸、對銀行和本公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度，領(lǐng)導(dǎo)人約見困難，住所經(jīng)常無人或失去通訊聯(lián)系；
⑹、拒絕提供財務(wù)報表和其他報表資料；
⑺、提供嚴(yán)重失實的財務(wù)報表或其他資料；
⑻、多種還款來源沒有落實；
⑼、企業(yè)簽發(fā)空頭友票。
（三）發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號后的處理方法
一旦發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)預(yù)警信號時，應(yīng)立即通過有關(guān)途徑加以核實，并擇機采取以下一種或幾種措施，防止損失發(fā)生或擴大：
1、對于發(fā)現(xiàn)某些有較大潛在或現(xiàn)實風(fēng)險的被擔(dān)保人的情況，擔(dān)保部、風(fēng)控部經(jīng)理要及時報告總經(jīng)理，并立即參與保后檢查，提出處理意見，采取果斷措施。
2、對于已經(jīng)拖欠銀行貸款本息的被擔(dān)保人，應(yīng)立即核查其在銀行全部本外幣債權(quán)（如在銀行的存款），必要時協(xié)助銀行從其在銀行存款戶中抵扣已欠銀行貸款本息或采取財產(chǎn)保全措施。
3、對于拖欠本金或利息，造成本公司被迫墊款而在規(guī)定期限內(nèi)仍不改正的，要立即取消對被擔(dān)保人的信用擔(dān)保，提前處置反擔(dān)保物。
4、對于在保后檢查中發(fā)現(xiàn)《委托擔(dān)保合同》或《反擔(dān)保合同》條款不利于保護(hù)本公司權(quán)益或者存在漏洞的，要采取必要的補救措施，或者與當(dāng)事人協(xié)商變更合同條款或重簽合同。
5、對于發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人未按合同約定用途使用擔(dān)保資金的，要及時采取措施限期要求其糾正，對于不能限期糾正的，視情節(jié)輕重可同銀行協(xié)商收回全部貸款和信貸承諾，并根據(jù)有關(guān)法規(guī)予以追究。
6、擔(dān)保貸款逾期后，應(yīng)立即核查反擔(dān)保人的代償能力或反擔(dān)保品變現(xiàn)清償價值，對于反擔(dān)保人代償能力不足或反擔(dān)保品不足額等實際反擔(dān)保能力下降的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)按照合同約定或在與被擔(dān)保人協(xié)商的基礎(chǔ)上，采取追加反擔(dān)保、調(diào)整反擔(dān)保結(jié)構(gòu)（質(zhì)押、抵押、第三方保證）、立即執(zhí)行反擔(dān)保償債等措施，以減少本公司的代償損失。
7、對于出現(xiàn)暫時性經(jīng)營困難、已經(jīng)或有可能出現(xiàn)風(fēng)險的被擔(dān)保人，應(yīng)與被擔(dān)保人就挽救其公司經(jīng)營困難或危機進(jìn)行磋商，通過談判確定是堅持要求被擔(dān)保人償還全部欠款，還是要求被擔(dān)保人根本改變經(jīng)營規(guī)?；蚪?jīng)營方向，以便增加本公司收回剩余欠款的機會，或者向被擔(dān)保人提出或要求其提出債務(wù)重整方案，包括重估項目現(xiàn)金流量，重新確定被擔(dān)保人償還銀行貸款（或本公司代償款）本息的時間表，并要求其董事會通過債務(wù)重整方案，以保證及時還款。
8、對于原材料供應(yīng)或產(chǎn)品銷售出現(xiàn)困難而影響銀行貸款按期歸還的被擔(dān)保人，可根據(jù)需要通報銀行，在他們的批準(zhǔn)和協(xié)調(diào)下，安排與被擔(dān)保人主要的上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)協(xié)商，對于被擔(dān)保人的主要上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)施加影響，如提高對其原材料賒銷比例、延緩應(yīng)付款解付，以緩解被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營或資金運轉(zhuǎn)困難。
9、對于資本金不足或籌資成本過高的并發(fā)生逾期貸款的被擔(dān)保人，可協(xié)助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負(fù)債，如協(xié)助其爭取發(fā)行信托企業(yè)債券，或協(xié)助其與其他被擔(dān)保人合資、合伙經(jīng)營或聯(lián)營等形式吸收外部資金還款。
10、對于已經(jīng)或預(yù)計出現(xiàn)貸款逾期或本公司已被迫為其代償?shù)谋粨?dān)保人，要設(shè)法密切追蹤其在銀行資金賬戶的資金流轉(zhuǎn)，查證其貨款回籠情況及大額資金進(jìn)出及其匯款銀行賬號等信息，為伺機通過法律程序凍結(jié)其大額資金賬戶做好準(zhǔn)備。
11、對于法人代表持有外國護(hù)照或擁有外國永久居住權(quán)的，其擁有的企業(yè)在國外有分支機構(gòu)的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的民營或外商合資、獨資企業(yè)貸款擔(dān)保，要特別關(guān)注法人代表出國及企業(yè)的資金往來的情況，防止其將資金轉(zhuǎn)移到國外或資金用途不明的轉(zhuǎn)賬行為，防上攜款潛逃。一旦發(fā)現(xiàn)這些跡象，要及時采取應(yīng)對措施。
12、對于缺乏還款誠意的被擔(dān)保人，應(yīng)征得貸款銀行同意，通過行政或法律手段（如發(fā)出律師函等）或?qū)ζ渲饕舷掠侮P(guān)聯(lián)企業(yè)施加壓力，影響其作出償還貸款的努力；必要時采用媒體爆光其不良行徑、將其列入金融系統(tǒng)的“黑名單”等手段，督促其還款，以減少進(jìn)一步的損失。
13、對于為國有企業(yè)貸款擔(dān)保（含政策性貸款擔(dān)保）而出現(xiàn)代償，應(yīng)與其政府主管部門協(xié)商，爭取減免稅收等優(yōu)惠政策，及時還貸；或協(xié)同銀行向有關(guān)法律機構(gòu)提出仲裁或依法起訴，以達(dá)到代償債權(quán)實現(xiàn)的目的；或采用代償轉(zhuǎn)投資辦法，實施債務(wù)人資產(chǎn)重組等經(jīng)濟、法律手段，以收回代償資金。
附件一：在保企業(yè)月度分析報告
附件二：擔(dān)保項目管理報告
附件三：在保項目風(fēng)險關(guān)注報告
附件四；在保項目風(fēng)險預(yù)警報告
機密
附件一
編號：_______________
在保企業(yè)月度分析報告
(2010年版本)
企 業(yè) 名 稱：______________________________
所 在 園 區(qū)：______________________________
業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人：______________________________
項目責(zé)任人：______________________________
年 月 日
企業(yè)名稱
所屬行業(yè)
地 址
郵 編
注冊地址
聯(lián) 系 人
辦公地址
聯(lián)系電話
聯(lián)系傳真
注冊資本
成立時間
工商登記號
稅務(wù)登記號
法定代表人
身份證號
聯(lián)系電話
總 經(jīng) 理
身份證號
聯(lián)系電話
基本賬戶
開戶銀行及賬號
貸款行
擔(dān)保金額
起止日期
目前余額
目前經(jīng)營
狀況
反擔(dān)保措施
及狀況
業(yè)務(wù)部分析
意見
項目責(zé)任人： 部門負(fù)責(zé)人：
風(fēng)險管理部
分析意見
項目責(zé)任人： 部門負(fù)責(zé)人：
附企業(yè)月報表
機密
附件二
編號：_______________
擔(dān)保項目管理報告
在保企業(yè)名稱：______________________________
所 在 園 區(qū)：______________________________
法定代理人：______________________________
評審責(zé)任人：______________________________
部門負(fù)責(zé)人：______________________________
使用起始日期：__________年_______月_______日
一、項目簡要情況
名稱______________________ 擔(dān)保品種__________________ 金額__________________
擔(dān)保期限：自 年 月 日至 年 月 日
反擔(dān)保設(shè)置方案_________________________________________________
二、基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)變化
擔(dān)保起始時狀況（年月日）
第一次分析
（年月日）
第二次分析
（年月日）
第三次分析
（年月日）
第四次分析
（年月日）
資產(chǎn)狀況
貨幣獎金
存貨資產(chǎn)
應(yīng)收賬款
固定資產(chǎn)
長期投資
負(fù)債狀況
銀行借款
其它借款
應(yīng)付賬款
預(yù)收賬款
應(yīng)付稅金
成本費用利潤
營業(yè)收入
營業(yè)成本
邊際收益
期內(nèi)費用
實現(xiàn)利潤
現(xiàn)金流量
經(jīng)營性
現(xiàn)金流入
現(xiàn)金流出
凈流量
投資性
現(xiàn)金流入
現(xiàn)金流出
凈流量
籌資性
現(xiàn)金流入
現(xiàn)金流出
凈流量
綜合現(xiàn)金
凈流理
基礎(chǔ)財務(wù)指標(biāo)變化趨勢分析：
三、融資擔(dān)保資金流向與效果分析
擔(dān)保融資目的__________________________________________
預(yù)期效果：銷售收入：__________________________ 上繳稅費：_____________________
凈利潤：____________________________ 就業(yè)人數(shù)：_____________________
實際投入方向
判斷分析
實際效果作用
異常變化
銷售
稅費
凈利潤
就業(yè)
第一次訪問分析
第二次訪問分析
第三次訪問分析
第四次訪問分析
匯總分析
四、經(jīng)營銷售情況變化
預(yù)計銷售額__________________________________
銷售額增減變化
基本原因
采取的措施
第一次訪問分析
第二次訪問分析
第三次訪問分析
第四次訪問分析
匯總分析
五、技術(shù)狀況與科研發(fā)展分析
原有技術(shù)狀況描述______________________ 研發(fā)能力_____________________________
技術(shù)狀況與研發(fā)變化與進(jìn)展
第一次分析
第二次分析
第三次分析
第四次分析
六、法人代表與業(yè)務(wù)骨干變動分析
法人代表______________________________ 主要業(yè)務(wù)骨干___________________________
法人代表
主要業(yè)務(wù)技術(shù)骨干變動
第一次分析
第二次分析
第三次分析
第四次分析
七、抵(質(zhì))押資產(chǎn)及第三人保證狀況
抵(質(zhì))押資產(chǎn)__________________________________________________________________
第三人保證____________________________________________________________________
變化情況
第一次分析
第二次分析
第三次分析
第四次分析
八、其它方面變化分析
〔提示：由監(jiān)管人員自定義編制分析，重點可考慮企業(yè)涉訴、債務(wù)債權(quán)變化、違紀(jì)違規(guī)事項〕
第一次分析
第二次分析
第三次分析
第四次分析
九、綜合分析
提示：1、每次訪問分析后的定性評價(即：正常、關(guān)注、預(yù)警、代償及需采取的措施)
2、經(jīng)核實，月度財務(wù)報表存在下列情況之一且無正常理由的，不能分級為正常項目：
〔1〕銷售收入較上年度同期有較大下降。
〔2〕總資產(chǎn)或凈資產(chǎn)有較大下降。
〔3〕某些會計科目的金額有不明原因的較大變化，可能導(dǎo)致大額資金流入或流出的。
〔4〕有事先未告知的大額長期或短期投資。
〔5〕存貨或應(yīng)收收賬款變化較大。
〔6〕其他重大異常情況。
3、有下列情況之一的，不能分級為正常項目：
〔1〕研發(fā)或生產(chǎn)現(xiàn)場有較大異常。
〔2〕庫存有較大異常。
〔3〕重大反擔(dān)保措施狀況有較大異常。
〔4〕銷售收入較上年度同期有較大下降。
〔5〕貸款用途不符或法定代表人及主要經(jīng)營者無正常理由不接受季訪的。
4、還款資金不落實的，應(yīng)當(dāng)分級為預(yù)警項目。
定性評價
需采取的措施
第一次分析
第二次分析
第三次分析
第四次分析
十、接近銷保期限的現(xiàn)金狀況
貨幣資金情況
經(jīng)營性收現(xiàn)情況
籌資收現(xiàn)情況
其它收現(xiàn)來源
一個月
15日
一周
情 況 說 明
貨幣資金
主要還款來源
十一、擔(dān)保到期的處置
日 期
處 置 情 況
年 月 日
按期歸還
年 月 日
轉(zhuǎn)為預(yù)警
年 月 日
代償
十二、備注
1、評審報告及合同編制依據(jù)報告所述風(fēng)險控制措施及保后管理措施的落實情況；
2、
3、
4、
5、
6、
7、
8、
9、
項目評審責(zé)任(簽字)： 復(fù)核人(簽字)：
風(fēng)險管理部責(zé)任人審查意見：
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
項目責(zé)任人簽字：
風(fēng)險管理部經(jīng)理意見：
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
部門經(jīng)理簽字：
機密
附件三
編號：_______________
在保項目風(fēng)險關(guān)注報告
（第_______次）
企 業(yè) 名 稱：______________________________
所 在 園 區(qū)：______________________________
業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人：______________________________
項目責(zé)任人：______________________________
年 月 日
企業(yè)名稱
所屬行業(yè)
地 址
郵 編
注冊地址
聯(lián) 系 人
辦公地址
聯(lián)系電話
聯(lián)系傳真
注冊資本
成立時間
工商登記號
稅務(wù)登記號
法定代表人
身份證號
聯(lián)系電話
總 經(jīng) 理
身份證號
聯(lián)系電話
基本賬戶
開戶銀行及賬號
貸款行
擔(dān)保金額
起止日期
目前余額
反擔(dān)保措
施及狀況
分級為關(guān)注項目的原因（第一次報告時填寫）或近期情況（第一次以外的報告填寫）
業(yè)務(wù)部提出
的處理意見
項目責(zé)任人： 部門負(fù)責(zé)人：
風(fēng)險管理部
提出的處理意見
審查責(zé)任人： 部門負(fù)責(zé)人：
機密
附件四
編號：_______________
在保項目風(fēng)險預(yù)警報告
（2010年版本）
企 業(yè) 名 稱：______________________________
所 在 園 區(qū)：______________________________
業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人：______________________________
項目責(zé)任人：______________________________
年 月 日
企業(yè)名稱
所屬行業(yè)
地 址
郵 編
注冊地址
聯(lián) 系 人
辦公地址
聯(lián)系電話
聯(lián)系傳真
注冊資本
成立時間
工商登記號
稅務(wù)登記號
法定代表人
身份證號
聯(lián)系電話
總 經(jīng) 理
身份證號
聯(lián)系電話
基本賬戶
開戶銀行及賬號
貸款行
擔(dān)保金額
起止日期
目前余額
反擔(dān)保措
施及狀況
分級為預(yù)警項目的原因（第一次報告時填寫）或近期情況（第一次以外的報告填寫）
業(yè)務(wù)部提出
的處理意見
項目責(zé)任人： 部門負(fù)責(zé)人：
風(fēng)險管理部
提出的處理意見
審查責(zé)任人： 部門負(fù)責(zé)人：
