折價率：當封閉式基金在二級市場上的交易價格低于實際凈值時，這種情況稱為“折價”。折價率=(單位份額凈值-單位市價)/單位份額凈值。根據(jù)此公式，折價率大于0(即凈值大于市價)時為折價，折價率小于0(即凈值小于市價)時為溢價。折價率不僅是封閉式基金的獨特景觀之一，同時也是諸多價值型投資者進行投資決策時的重要判據(jù)。
分紅：相關法規(guī)規(guī)定，封閉式基金的收益分配，每年不得少于一次，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的百分之九十?！蹲C券投資基金運作管理辦法》第三十六條規(guī)定“基金收益分配應當采用現(xiàn)
