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實現(xiàn)應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)的正確姿勢!
Part 01
  背景
根據(jù)福建省高級人民法院近期權(quán)威發(fā)布的《2015-2018年福建法院涉金融審判白皮書》,福建省法院于2015至2018年共受理一審金融案件(含民間借貸糾紛,下同)624076件,收案數(shù)占同期一審民商事案件的43.06%;受理二審金融案件43464件,收案數(shù)占同期二審民商事案件的28.37%。

如此活躍的金融交易,事實上隱藏了巨大的金融風險,如何保障金融安全?我們認為,“信用為王,擔保為重”,即在資金融通便利的需求下,擔保制度越發(fā)達,越能有利于實現(xiàn)債權(quán),金融安全方可更得到保障。由此,擔保制度的構(gòu)建便顯得萬分重要。
市場經(jīng)濟亦是法治經(jīng)濟。隨著銀企合作日漸密切,傳統(tǒng)質(zhì)押擔保類型已經(jīng)滿足不了金融機構(gòu)或小額貸款公司的需求,特別是中小商業(yè)銀行和小額貸款公司。相較大銀行來說,中小商業(yè)銀行和小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)方面承受較大競爭壓力,服務(wù)對象多數(shù)為小微企業(yè),小微企業(yè)可用于傳統(tǒng)抵押、質(zhì)押方式的財產(chǎn)相對較少,但融資需求旺盛。

在上述背景下,中小商業(yè)銀行、小額貸款公司為保證發(fā)放貸款的安全性,擴大銀企合作范圍,必然需將客戶資產(chǎn)進行有效利用及價值最大化,就擔保業(yè)務(wù)進行不斷創(chuàng)新,豐富銀行金融衍生業(yè)務(wù)產(chǎn)品。同時,在擔保制度的設(shè)計方面必然需為市場主體提供更多的擔保融資工具。

有鑒于此,實踐中不斷涌現(xiàn)出新的質(zhì)押擔保類型,包括商鋪租賃權(quán)質(zhì)押、出租車經(jīng)營權(quán)質(zhì)押、銀行理財產(chǎn)品質(zhì)押、人身保險的保單質(zhì)押、排污權(quán)質(zhì)押、存貨動態(tài)質(zhì)押、保證金質(zhì)押、其他收費權(quán)質(zhì)押(景區(qū)門票收入質(zhì)押、醫(yī)療機構(gòu)收費權(quán)質(zhì)押、公路收費權(quán)質(zhì)押、電費或水費收費權(quán)質(zhì)押、租金收益質(zhì)押、票據(jù)池或應(yīng)收賬款池等同質(zhì)的物或權(quán)利的結(jié)合的質(zhì)押)等。
《物權(quán)法》在《擔保法》的基礎(chǔ)上系統(tǒng)地規(guī)定了擔保物權(quán)制度,擴大了擔保物的范圍,包括允許應(yīng)收賬款作為擔保財產(chǎn)。就應(yīng)收賬款質(zhì)押而言,除《物權(quán)法》第二百二十三條規(guī)定的應(yīng)收賬款出質(zhì)外,中國人民銀行發(fā)布的《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》第二條規(guī)定亦對應(yīng)收賬款質(zhì)押中應(yīng)收賬款的概念及類型進行進一步明確。

應(yīng)收賬款是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人付款的權(quán)利以及依法享有的其他付款請求權(quán)。應(yīng)收賬款包括下列權(quán)利:

(一) 銷售、出租產(chǎn)生的債權(quán),包括銷售貨物,供應(yīng)水、電、氣、暖,知識產(chǎn)權(quán)的許可使用,出租動產(chǎn)或不動產(chǎn)等;

(二) 提供醫(yī)療、教育、旅游等服務(wù)或勞務(wù)產(chǎn)生的債權(quán);


(三) 能源、交通運輸、水利、環(huán)境保護、市政工程等基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)項目收益權(quán);


(四) 提供貸款或其他信用活動產(chǎn)生的債權(quán);


(五) 其他以合同為基礎(chǔ)的具有金錢給付內(nèi)容的債權(quán)。2019年5月7日,中國人民銀行對《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》(中國人民銀行令〔2017〕第3號發(fā)布)進行了修訂,并向社會公開征求意見,其中就賬期較短的普通貿(mào)易類應(yīng)收賬款融資,本次修訂將《辦法》第十二條初始登記期限最短6個月調(diào)整為最短1個月。


從具體實務(wù)操作看,無論是《擔保法》《物權(quán)法》或《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》,僅就應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)作出籠統(tǒng)規(guī)定,即債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形,質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財產(chǎn)折價,也可以就拍賣、變賣質(zhì)押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償,但未進一步具體規(guī)定權(quán)利質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)方式。由于權(quán)利質(zhì)權(quán)的特殊性,采取何種方式實現(xiàn)應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán),多年來在實務(wù)實踐中一直爭議不斷,各地判決也不盡相同,面臨比較棘手的問題。
Part 02
 最高人民法院第53號指導(dǎo)案例
說到應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)實現(xiàn),就不得不提到最高人民法院審判委員會討論通過并于2015年11月19日發(fā)布的指導(dǎo)案例53號——福建海峽銀行股份有限公司福州五一支行訴長樂亞新污水處理有限公司、福州市政工程有限公司金融借款合同糾紛案。本案案件爭議焦點主要涉及污水處理項目特許經(jīng)營權(quán)質(zhì)押是否有效以及該質(zhì)權(quán)如何實現(xiàn)的問題。
裁判結(jié)果    

福建省福州市中級人民法院于2013年5月16日作出(2012)榕民初字第661號民事判決,該民事判決第三項判決:福建海峽銀行股份有限公司福州五一支行于本判決生效之日起有權(quán)直接向長樂市建設(shè)局收取應(yīng)由長樂市建設(shè)局支付給長樂亞新污水處理有限公司、福州市政工程有限公司的污水處理服務(wù)費,并對該污水處理服務(wù)費就本判決第一、二項所確定的債務(wù)行使優(yōu)先受償權(quán)。本案經(jīng)上訴后,福建省高級人民法院于2013年9月17日作出(2013)閩民終字第870號民事判決,駁回上訴,維持原判。
裁判要點

1.特許經(jīng)營權(quán)的收益權(quán)可以質(zhì)押,并可作為應(yīng)收賬款進行出質(zhì)登記。

2.特許經(jīng)營權(quán)的收益權(quán)依其性質(zhì)不宜折價、拍賣或變賣,質(zhì)權(quán)人主張優(yōu)先受償權(quán)的,人民法院可以判令出質(zhì)債權(quán)的債務(wù)人將收益權(quán)的應(yīng)收賬款優(yōu)先支付質(zhì)權(quán)人。


Part 03
 關(guān)于順利實現(xiàn)應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)的建議


第一,各金融機構(gòu)及小額貸款公司等債權(quán)人應(yīng)注意嚴格把握“物權(quán)法定”原則。應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)實現(xiàn)的前提為設(shè)立質(zhì)權(quán)的應(yīng)收賬款應(yīng)在法律法規(guī)及合同約定允許且根據(jù)應(yīng)收賬款性質(zhì)可以出質(zhì)的范圍之內(nèi)。若為基于人格權(quán)、生命權(quán)、名譽權(quán)被侵害所應(yīng)獲得的賠償金,以及基于人身關(guān)系的撫養(yǎng)費、贍養(yǎng)費、繼承費,或者基于自身性質(zhì)不能轉(zhuǎn)讓、依法、依約不能轉(zhuǎn)讓的養(yǎng)老金、撫恤金、退休金請求權(quán)等權(quán)利,均應(yīng)排除在外。
第二,用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款包括金額、期限、支付方式、債務(wù)人名稱、產(chǎn)生應(yīng)收賬款的基礎(chǔ)合同及基礎(chǔ)合同的履行程度在內(nèi)的相關(guān)要素,需明確、具體和固定化,具備可識別特征。
第三,設(shè)立質(zhì)押擔保前,建議不僅對次債務(wù)人的資信及其負債等信用情況進行必要調(diào)查評估,還應(yīng)對應(yīng)收賬款做合法性、特定性、真實性、有效性等法律審查。同時,建議通知次債務(wù)人并由其出具確認書。

目的一為確認應(yīng)收賬款基礎(chǔ)合同具體履行情況如何,是否存在提前清償、中止、解除等情況,了解剩余債權(quán)的具體金額,上述要素只有通過次債務(wù)人的確認才能充分了解;目的二為防止出現(xiàn)次債務(wù)人清償風險,即:次債務(wù)人不知道出質(zhì)情況,直接向出質(zhì)人清償?shù)?,清償部分的債?quán),應(yīng)收賬款隨之消滅或次債務(wù)人擅自轉(zhuǎn)移,不用于清償債務(wù)的,質(zhì)權(quán)人行使質(zhì)權(quán)時,債權(quán)人權(quán)益無從保護。
第四,應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的有效公示仍是重中之重。依照《物權(quán)法》第二百二十八條規(guī)定,以應(yīng)收賬款出質(zhì)的,當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。為了配合《物權(quán)法》的順利實施,中國人民銀行發(fā)布了《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》,中國人民銀行征信中心也依據(jù)該辦法制定了《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作規(guī)則》,建立了應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng),并于2007年10月1日上線運行(www.pbccrc.org.cn)。我國應(yīng)收賬款出質(zhì)登記程序的啟動模式為單方申請主義,即應(yīng)收賬款質(zhì)押登記由質(zhì)權(quán)人辦理。據(jù)此,債權(quán)人就應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)應(yīng)積極在信貸機構(gòu)(即中國人民銀行征信中心)辦理出質(zhì)登記,具備公示之要件,并嚴格按照要求和質(zhì)押合同約定進行登記,發(fā)現(xiàn)錯誤的,及時辦理變更登記。
最后,最高人民法院通過上述第53號指導(dǎo)案例完善了質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)規(guī)則,就應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)提供了一種新的成本低且收效快的解決方式,即債權(quán)人無需通過拍賣和變賣方式,可請求次債務(wù)人直接向其支付應(yīng)付給出質(zhì)人的應(yīng)付賬款,避免出現(xiàn)由于應(yīng)收賬款本身流動性差,次債務(wù)人的資信情況無法掌控導(dǎo)致已質(zhì)押的應(yīng)收賬款拍賣、變賣耗時長、清償率下降等弊端。

況且,已質(zhì)押應(yīng)收賬款本身屬性即不適宜拍賣(如應(yīng)收賬款質(zhì)押標的本身為金錢,通過拍賣或變賣方式再轉(zhuǎn)化為金錢,無任何經(jīng)濟意義),機械刻板地進行拍賣、變賣極大地妨害了應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)的實現(xiàn),損害本應(yīng)保護的債權(quán)人利益,非可取之道。
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