知風(fēng)云：國企深改的各項行動規(guī)劃和改革方案中均明確指出，到2022年，要實現(xiàn)國有企業(yè)實現(xiàn)董事會應(yīng)建盡建、配齊建強，董事會中外部董事原則上占多數(shù)。
要深化中央企業(yè)集團公司層面落實董事會職權(quán)試點，國有企業(yè)重要子企業(yè)在實現(xiàn)董事會規(guī)范運作基礎(chǔ)上，全面依法落實董事會各項權(quán)利。
2022年已經(jīng)到了尾聲，隨著國企央企董事會建設(shè)逐步深化升級，目前絕大多數(shù)企業(yè)都按照有關(guān)要求建立了董事會，并有效落實了董事會六大職權(quán)。
在此基礎(chǔ)上，很多企業(yè)都考慮到凡事都要召集董事會議事，既存在現(xiàn)實難度，也不符合企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展和經(jīng)營管理的需要。
因此希望能夠在董事會閉會期間將部分權(quán)限授權(quán)給董事長行使，從而提升決策效率。
同樣地，國有企業(yè)的董事長們也紛紛希望企業(yè)能夠從制度機制層面明確自己到底有什么權(quán)利和權(quán)限，以及要如何規(guī)范地行使這些權(quán)限。
那么企業(yè)到底能不能，又應(yīng)該怎樣做好董事會對董事長的授權(quán)呢？
首先可以肯定的是，企業(yè)完全可以由董事會對董事長進行授權(quán)。
《中央企業(yè)董事會工作規(guī)則（試行）》（以下簡稱《規(guī)則》）中，對進一步加強中央企業(yè)董事會建設(shè)提出要求、作出規(guī)定，其中首度明確了董事會可以根據(jù)公司章程和有關(guān)規(guī)定，將部分職權(quán)授予董事長行使，同時規(guī)范了授權(quán)決策行為，填補了《公司法》和相關(guān)制度的空白，為董事會對董事長的授權(quán)提供了政策依據(jù)。
但這絕不意味著國有企業(yè)可以任意地在董事會的權(quán)責(zé)清單里面挑出來幾條授予董事長，或者在董事會權(quán)限范圍內(nèi)適當(dāng)降低權(quán)限額度就下授給董事長個人。
與之相反，董事會對董事長的授權(quán)應(yīng)當(dāng)是一個規(guī)范細致的系統(tǒng)工程，只有深入具體分析，做到合法合規(guī)授權(quán)和行權(quán)，才能確保權(quán)利授的下，接的住，行的穩(wěn)。
為此，我們總結(jié)了的董事會行權(quán)的“三個三”，即三核心的制度體系，三視角的權(quán)責(zé)劃分和三環(huán)節(jié)的授權(quán)監(jiān)督，希望能對大家開展董事會對董事長授權(quán)的工作有所幫助。
一、制度體系要建好
授權(quán)和行權(quán)的制度化是董事會對董事長授權(quán)的基本依托。
要建立好有關(guān)制度，做到制度以外無權(quán)利，絕非簡單的“一紙紅頭文件”就可以做到，而是需要以章程為引領(lǐng)的全套制度體系作為支撐。具體包括章程、授權(quán)管理辦法/權(quán)責(zé)清單和董事長專題會議規(guī)則三大核心制度。
1. 公司章程
公司的一切權(quán)利來源于章程，董事會要對董事長進行授權(quán)，首要條件是在章程中明確授權(quán)的各項基本原則和董事長的權(quán)責(zé)。
《規(guī)則》中明確指出，“董事會可以根據(jù)公司章程和有關(guān)規(guī)定，將部分職權(quán)授予董事長行使”，可見章程應(yīng)當(dāng)是董事會對董事長授權(quán)的第一和根本依據(jù)。
這也意味著，要開展董事會對董事長的授權(quán)，需要在章程中明確董事長的基本定位和各項職權(quán)。
此外，《規(guī)則》中還提到了“有關(guān)規(guī)定”一詞。這些規(guī)定主要包括《規(guī)則》本身、國企央企關(guān)于董事會建設(shè)、落實董事會職權(quán)、董事長、董事、企業(yè)負責(zé)人管理的各項管理規(guī)定等，從多個角度對董事長的職權(quán)和履職提出了要求。
在實務(wù)中，企業(yè)也有必要通過列舉或者引述的方式，將上述規(guī)定中所表述的董事長職權(quán)在章程中予以明確，從而進一步夯實權(quán)利基礎(chǔ)。
具體來說，就是需要在公司章程中董事會章節(jié)中單開一節(jié)，載明董事長的各項權(quán)責(zé)和管理規(guī)定，具體包括四大部分。
一是董事長作為董事的根本定位、作為公司負責(zé)人和法人代表的基礎(chǔ)定位。
二是根據(jù)央企國企各項規(guī)定明確董事長對董事會規(guī)范運行、審計風(fēng)控、法治合規(guī)的各項責(zé)任定位。三是以上述定位為基礎(chǔ)，結(jié)合各項規(guī)定和公司實際載明董事長的各項具體權(quán)利。四是對是董事長行權(quán)機制的必要規(guī)定。
例如《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》中規(guī)定了，中央企業(yè)主要負責(zé)人作為推進法治建設(shè)第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)切實履行依法合規(guī)經(jīng)營管理重要組織者、推動者和實踐者的職責(zé)，積極推進合規(guī)管理各項工作。
董事長作為企業(yè)負責(zé)人，就有必要授予其制訂、修訂合規(guī)管理制度；督促合規(guī)事項落實等權(quán)限。
2. 董事會授權(quán)管理辦法和權(quán)責(zé)清單
《規(guī)則》明確規(guī)定了在董事會對董事長開展授權(quán)管理的過程中，董事會應(yīng)當(dāng)制定授權(quán)管理制度，明確授權(quán)原則、管理機制、事項范圍、權(quán)限條件等主要內(nèi)容。
其中，授權(quán)原則主要包括依法合規(guī)、權(quán)責(zé)對等、風(fēng)險可控等基本原則，以及規(guī)范授權(quán)、科學(xué)授權(quán)、適度授權(quán)、動態(tài)授權(quán)、落實董事會授權(quán)責(zé)任，堅持授權(quán)不免責(zé)等各項原則。
授權(quán)管理機制需要明確制度性授權(quán)或臨時授權(quán)的差異化機制、前置研究討論的有關(guān)機制、組織執(zhí)行機制、報告?zhèn)浒负突乇軝C制、監(jiān)督機制等。
事項范圍方面，要確保和章程保持一致并匹配對應(yīng)的權(quán)責(zé)清單。權(quán)限條件則需要重點明確根據(jù)行權(quán)情況的評估和變更、終止機制等。
3. 董事長專題工作會議規(guī)則
《規(guī)則》中明確了董事會對董事長授權(quán)后的行權(quán)機制：“對董事會授權(quán)董事長決策事項，董事長一般應(yīng)當(dāng)召開專題會議，集體研究討論，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員可以視議題內(nèi)容參加或者列席”，對董事長的行權(quán)機制進行了規(guī)范。
其中有幾個重點事項需要明確，一是董事長專題會作為承接授權(quán)的會議議事機制，應(yīng)當(dāng)嚴格按照有關(guān)規(guī)定，建立獨立的機制，不得和其它會議套開。
二是要嚴格區(qū)分出席和列席，一般僅有擔(dān)任董事的總經(jīng)理和副總經(jīng)理“出席”，其余非董事成員均應(yīng)作為“列席”人員參加。
三是要明確責(zé)任，原則上，出席會議人員應(yīng)充分發(fā)表個人意見，在集體研究討論的基礎(chǔ)上，由董事長在會上對決策事項做出決定。董事長對決策事項承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。經(jīng)董事長同意，列席會議人員也可發(fā)表意見。
除上述核心制度之外，還須注意根據(jù)最終確定的董事長權(quán)責(zé)和行權(quán)機制，及時對其它相關(guān)的公司內(nèi)部制度、權(quán)責(zé)清單等進行配套檢查和修訂，以確保各項制度協(xié)同運轉(zhuǎn)，避免權(quán)責(zé)沖突。
二、權(quán)責(zé)事項要厘清
雖然公司章程、授權(quán)管理辦法、權(quán)責(zé)清單均通過列舉或引述其它規(guī)定，明確了董事長的具體權(quán)責(zé)事項，但僅對事項條目的簡單列舉，尚不足以明確每一個具體事項的具體授權(quán)和行權(quán)機制，對于企業(yè)負責(zé)人而言存在不小的困惑。
因此，有必要構(gòu)建更為系統(tǒng)的權(quán)責(zé)事項體系，加強董事會成員、企業(yè)上下和董事長本人對于董事長權(quán)限的感知。
具體來說，就是要從權(quán)利來源、權(quán)利類型和具體行權(quán)機制三個維度上展開，分層分類梳理。
1. 明確權(quán)利來源
明確權(quán)利來源，就是要幫助董事長明確每一類權(quán)限到底是怎么定出來的，有助于董事長明確自身的定位，知道自己在行使權(quán)限的時候代表什么樣的身份。
首先是法定的權(quán)限，比如作為董事、董事長和法人代表的權(quán)限，比如主持股東會議權(quán)、法律文件的簽署權(quán)、調(diào)查公司各類信息的知情權(quán)等。此類權(quán)限很容易被忽略，但卻是董事長的權(quán)利的重要基礎(chǔ)。
其次是行政規(guī)章和改革文件明確的權(quán)限，例如《規(guī)定》中提到的11條權(quán)限，包括向董事會傳達中央精神和國資監(jiān)管政策、組織開展戰(zhàn)略研究、確定年度董事會定期會議計劃等。
此類權(quán)限代表著根據(jù)國企深改和董事會建設(shè)的有關(guān)要求，需要董事長去做的具體的事項，也是董事長行權(quán)的重點。只有用好這些權(quán)限，才能確保董事會有效運行，董事長角色真正發(fā)揮作用。
最后是根據(jù)公司經(jīng)營情況，結(jié)合實際由公司章程自主規(guī)定的權(quán)限，比如一定額度以下的日常非重大事項決定權(quán)等。
此類權(quán)限一般都結(jié)合公司實際確定，主要是為了提升經(jīng)營管理的效率，也是相對比較靈活的權(quán)限，可以根據(jù)公司發(fā)展不斷調(diào)整。
2. 細分權(quán)利類型
細分權(quán)利類型，就是要幫助董事長厘清每一項權(quán)限到底是做什么的，是實是虛，要怎么去差異化處理，具體可以分為三類。
首先是執(zhí)行權(quán)，即最終決定權(quán)在董事會需要董事長主持擬定或董事會已經(jīng)做出決策需要董事長有效落實的權(quán)限，例如組織制訂、修訂公司基本管理制度和董事會運行的規(guī)章制度，并提交董事會討論表決等。
此類權(quán)限表面看上去并不算是真正的“權(quán)”，但沒有了它們，董事長做事會缺乏依據(jù)，很容易形成“表外權(quán)力”，因此對其進行詳細規(guī)定十分有必要，讓董事長發(fā)起的每一個事項都有權(quán)力的依托。
其次是報告權(quán)，這是一類特殊的權(quán)限，一般指組織起草董事會年度工作報告，代表董事會向股東報告年度工作，特殊情況下，還包含行使特別處置權(quán)處理需要臨機決斷的緊急事項后向董事會報告的權(quán)力。
相比執(zhí)行權(quán)，報告權(quán)就更缺乏“權(quán)力”的特征，但這正是對董事長行為的規(guī)范和對董事長個人的保護，只有確立了完善的報告機制并明確董事長的報告權(quán)限，才能確保董事長放心行權(quán)。
最后是決策權(quán)，也是很多國企董事長最關(guān)注的權(quán)限。
除了常見涉及到資金和資產(chǎn)的，例如對一定限額以下的資產(chǎn)處置、投資、收并購、科技/管理/改革項目支出、應(yīng)急資金支出、對外捐贈贊助等；往往還包括個別機構(gòu)設(shè)置、人員、激勵方案的調(diào)整等常見的管理權(quán)限。
此類權(quán)限可以由董事長嚴格按照程序直接做出決定并組織執(zhí)行，可以說是董事長能掌握的最“實”的權(quán)利。
但在行使此類權(quán)利是，更須注意一定要以落實好“執(zhí)行權(quán)”，維護好董事會為前提，并和“報告權(quán)”深度結(jié)合，嚴格按照《規(guī)則》要求，每半年向董事會報告行權(quán)情況，重要情況及時報告。
3. 梳理行權(quán)機制
梳理行權(quán)機制，就是要幫助董事長梳理每一個權(quán)限事項要按照怎樣的流程和機制進行規(guī)范有效的行權(quán)。
首先是要通過會議行權(quán)。根據(jù)《規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，對董事會授權(quán)董事長決策事項，董事長一般應(yīng)當(dāng)召開專題會議，集體研究討論。在組織有關(guān)專題會議的時候，需要特別注意區(qū)分集體研究討論和集體決策的區(qū)別。對于董事長專題會議，雖然有出席（董事）和列席人員（非董事負責(zé)人），但最終應(yīng)該按照民主集中的方式，由董事長在自身權(quán)限內(nèi)獨立審慎決策并組織執(zhí)行。
必要時可以在《董事長專題會議議事規(guī)則》中明確暫緩表決的情節(jié)，但一般不得以民主表決的形式做出決定。這其實也很好理解，如果董事長會議需要民主表決的話，那么既無法體現(xiàn)這些是屬于董事長的權(quán)利，又容易造成效率損失，還不如直接召集董事會進行表決為宜。
其次，在會議行權(quán)的過程中還需要注意一個重點，就是董事長通過會議行使決策權(quán)，到底能不能、要不要進行黨組織的前置程序？對于這個問題，答案是否定的。
董事會對董事長的授權(quán)，一定要做到授權(quán)不前置，前置不授權(quán)，理由很簡單，既然授權(quán)給董事長就是為了提升效率，且授權(quán)的一般都不是重大事項，那么理所當(dāng)然的，就應(yīng)該以效率為重要原則之一，不必再召開黨的會議。
總的來說，針對董事會對董事長授權(quán)的每一個事項，我們都可以從權(quán)利來源、權(quán)利類型和行權(quán)機制三個角度來系統(tǒng)分析，搞清這個權(quán)限到底是哪里來的，要董事長做什么，以及怎么做，就可以實現(xiàn)行權(quán)無虞。
三、授權(quán)監(jiān)督要落實
有權(quán)利，就必須要做好監(jiān)督，對于董事會授權(quán)董事長更是如此。
董事長作為企業(yè)的第一負責(zé)人，往往還兼任企業(yè)的黨委書記，本身就存在權(quán)限層級高、范圍廣、事項多的特征，如果沒有健全的授權(quán)監(jiān)督機制，既容易造成企業(yè)運行的風(fēng)險，更是對董事長個人職業(yè)生涯和安全履職的不負責(zé)任。
為此，應(yīng)當(dāng)主要從授權(quán)、行權(quán)和結(jié)果三個層面開展三環(huán)節(jié)的全流程有效監(jiān)督。
1.授權(quán)監(jiān)控
對董事長的授權(quán)，一定要從授權(quán)環(huán)節(jié)就開展有效監(jiān)控，確保授予的每一項權(quán)限都有依據(jù)，每一個事項都能做到來源清晰、內(nèi)容規(guī)范和行權(quán)機制明確。
對授權(quán)的監(jiān)控，首先是從股東（或上級國資出資人）層面開始的。前文已經(jīng)分析過，對董事長授權(quán)，要以章程為根本依據(jù)，而公司章程的修訂事項，正是股東的重要權(quán)利。
既然如此，股東就天然有能力和義務(wù)對董事長所獲的授權(quán)進行監(jiān)控。要通過審查章程里規(guī)定的董事長權(quán)限，確保董事長所獲得權(quán)利合法合規(guī)，不超出董事會的權(quán)限范圍，權(quán)限界面清晰。
但這絕不意味著要限制所屬企業(yè)董事會對董事長授權(quán)，只要在符合上述條件的授權(quán)，原則上股東均應(yīng)尊重董事會的決定，進一步確保董事長的權(quán)限能夠覆蓋各項規(guī)定中所明確的各項權(quán)利，能夠深入結(jié)合落實董事會職權(quán)的各項要求，且能夠結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營實際進行自主授權(quán)，有效提升效率。
其次，董事會對授權(quán)也要做好時刻監(jiān)控。
從根本上，董事會是對董事長授權(quán)的主體，要明確自身主體責(zé)任，從制度層面、機制層面上對下授的權(quán)限做好動態(tài)監(jiān)控。從制衡的視角來看，董事會其它成員和外部董事，也可以在自身權(quán)限范圍內(nèi)履行監(jiān)督職責(zé)，對董事長獲得的授權(quán)進行審議，通過董事會程序確認對董事長的授權(quán)，必要時可以調(diào)整授權(quán)邊界或中止/終止授權(quán)，從授權(quán)環(huán)節(jié)對董事長的權(quán)限進行控制。
此外，黨組織、經(jīng)理層也負有一定的監(jiān)督責(zé)任，要確保董事會對董事長的授權(quán)和自身的權(quán)限能夠有效匹配，不存在行權(quán)環(huán)節(jié)上的沖突。
2.行權(quán)監(jiān)督
在授權(quán)明晰的基礎(chǔ)上、董事長行使所獲權(quán)利的過程中，無論是以何種方式行使何種權(quán)利，各方參與主體都應(yīng)該做好監(jiān)督，避免出現(xiàn)違規(guī)行權(quán)。
首先是要明確議事機制，確保重要權(quán)限、決策權(quán)限都能按照《規(guī)定》要求，通過會議議事進行行權(quán)。會議議事過程中，各方出席或列席的成員，都可以對董事長的行權(quán)行為做出監(jiān)督，必要時可以根據(jù)自身權(quán)限向董事會報告。
其次是要建立回避機制，嚴格落實《規(guī)定》中關(guān)于“董事長在決策董事會授權(quán)決策事項時需要本人回避表決的，應(yīng)當(dāng)將該事項提交董事會作出決定”的要求。
具體來說就是要在有關(guān)規(guī)則中進行明確，當(dāng)涉及到利益相關(guān)、身份相關(guān)的事項，可以督促董事長及時回避，停開董事長專題會議，直接交由董事會進行直接表決。
最后是民主監(jiān)督機制，就是要讓參與行權(quán)過程的各方主體都能清楚的知悉董事長的各類權(quán)限事項和權(quán)責(zé)清單，確保董事長在權(quán)限范圍內(nèi)行權(quán)。超出權(quán)限范圍或限額范圍的事項，應(yīng)當(dāng)及時向董事會匯報。
3.結(jié)果監(jiān)管
授權(quán)和行權(quán)必有結(jié)果，對于董事長行使所獲權(quán)利的結(jié)果，也有必要建立有關(guān)機制進行監(jiān)管。
一是建立有效的報告機制，明確對董事長的定期報告（半年）和臨時報告要求，由報告的接收方，即董事會對結(jié)果進行評估，當(dāng)董事長不能正確行使職權(quán)時，應(yīng)當(dāng)調(diào)整或者收回授權(quán)；當(dāng)董事長能夠規(guī)范高效行權(quán)時，自然也可以通過董事會授權(quán)的機制，調(diào)整對應(yīng)的權(quán)限，給予董事長更為充分的權(quán)限，真正發(fā)揮企業(yè)負責(zé)人的“企業(yè)家”才能，高效履行職責(zé)。
二是責(zé)任追究機制，對于一些存在問題的行權(quán)結(jié)果，也必須根據(jù)實際情況不同確立對應(yīng)的管理機制，做好責(zé)任追究。要做到能夠和董事長的履職、考核、薪酬的有機掛鉤，和后續(xù)的權(quán)限調(diào)整有效聯(lián)動，兼顧容錯免責(zé)的各種情節(jié)。
總而言之，對董事長的授權(quán)，是一個企業(yè)進一步深化建好董事會的有關(guān)舉措中，不可或缺的一個部分，也是很多企業(yè)董事會、董事長和企業(yè)上下的強烈訴求。但要做好這件事情并不簡單，各位讀者不妨從“三個三”的視角，將其作為一個系統(tǒng)工程來看待，做好授權(quán)、行權(quán)的全過程管理，讓企業(yè)做到授權(quán)有法，董事長做到心中有數(shù)，真正實現(xiàn)權(quán)責(zé)統(tǒng)一，權(quán)利授的下，接的住，行的穩(wěn)。
當(dāng)然，一篇短文，顯然不足以將對董事長的授權(quán)問題講透。
