一、付款規(guī)定
1、 付貨款
1．1． 該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員接到客戶正式訂單或信用證后，發(fā)貨前應(yīng)先與工廠簽訂合同確定價格；發(fā)貨后，按合同上簽訂的日期和金額付款。
1．2． 工廠來拿貨款時，財務(wù)部根據(jù)已簽訂的購貨合同、工廠開具增值稅發(fā)票、業(yè)務(wù)員出示的《出貨憑證》發(fā)票聯(lián)和付款聯(lián)、以及總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)的《用款申批單》開立支票或匯票付款。
1．1． 業(yè)務(wù)員在收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票后，首先必須核對金額是否與貨代協(xié)商的一致，核對無誤后簽名并注明與哪筆貨物相對應(yīng)，交給財務(wù)部。
1．2． 業(yè)務(wù)員必須在本部門的臺帳上登記清運(yùn)費(fèi)單價、貨物毛重或體積等相關(guān)數(shù)據(jù)，運(yùn)費(fèi)發(fā)票交給財務(wù)時還需附上有效提單復(fù)印件。
2、 進(jìn)口付匯
業(yè)務(wù)員事先向財務(wù)部提出申請，附上進(jìn)口發(fā)票和合同，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后，統(tǒng)一通過財務(wù)會計向付款銀行提出申請付匯，由會計登記留底備查。
3、 開立支票或匯票
4．1．付款前，由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員認(rèn)真填寫《用款申批單》，清楚寫明收款單位、收款單位賬號、貨物單價、總金額、及相對應(yīng)的收款單位發(fā)票號等，交總經(jīng)理簽字同意后再到會計處付款。如有違反，第一次扣除150元，再犯加倍，以此類推。
4．2．支票或匯票開出后，首先由會計審查，再由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員審查，最后交給收款單位時請其自己再次核查，避免發(fā)生不必要的失誤造成不必要的損失；并請接收人簽收，以便于以后的核對工作。否則，按前規(guī)定處罰。
二、獎勵制度
1、細(xì)節(jié)另行規(guī)定。
三、單據(jù)及票據(jù)的管理
所有單據(jù)和票據(jù)等的交接，如交單聯(lián)系單、押匯申請和水單等，無論是銀行對我們的交接還是公司內(nèi)部的交接，都必須請對方簽收。財務(wù)部以外的其他人員從銀行拿回任何單據(jù)都必須先交給汪家莉進(jìn)行處理。若無故拖延或遺忘，將處以150元罰款，再犯加倍。
四、登記臺帳
每筆業(yè)務(wù)由該筆業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)按照臺帳上的要求詳細(xì)、及時、逐項(xiàng)登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款；第一次扣除當(dāng)月獎金的10%，第二次扣除當(dāng)月獎金的20%，第三次扣除當(dāng)月獎金的40%，以此類推。
五、核對帳目
會計必須每月進(jìn)行帳目的核對
六、業(yè)務(wù)匯總
財務(wù)部在每月5日交工作小結(jié)時將每月的臺帳及業(yè)務(wù)匯總上交總經(jīng)理，內(nèi)容包括當(dāng)月的盈利或虧損，以便從當(dāng)年一月到該月的累計。
七、發(fā)票
內(nèi)銷和外銷的發(fā)票必須由財務(wù)統(tǒng)一存檔制訂成冊。
八、固定資產(chǎn)管理
每項(xiàng)固定資產(chǎn)逐筆登記編號以便對固定資產(chǎn)進(jìn)行控制、清點(diǎn)折舊，每年對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)（由財務(wù)部和行政部負(fù)責(zé)）。
九、報表
財務(wù)部要做好財會基礎(chǔ)工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經(jīng)理。資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表每月報一次。
